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项目管理内部控制管理制度

第一章绪论

第一条为了加强对项目管理过程中的内部控制的监管和管理，确保项目进展顺利、成本控

制和质量保障，提高项目管理的效率和效果，依据《中华人民共和国公司法》、《中华人

民共和国会计法》等相关法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于公司内部所有项目的管理过程，包括项目的立项、实施、控制和总结

阶段。

第三条项目管理内部控制管理制度的基本原则是项目管理内部控制管理制度的基本原则是实施科学合理的项目管理制度，建立健

全的内部控制体系，加强项目管理的监督和管理，提高项目管理的效率和效果，保证项目

的合规、安全和高效实施。的合规、安全和高效实施。

第二章项目管理内部控制管理的总体要求

第四条项目管理内部控制管理制度的总体要求包括:

（一）建立健全的项目管理组织架构，明确责任和权限，形成上下级、职能部门之间沟通

流畅、职责清晰的管理体系。

（二）制定科学合理的项目管理制度和规范，明确项目立项、实施、控制和总结的程序和

要求。

（三）建立健全项目管理的内部控制体系，包括控制目标、责任制、程序和控制方法。

（四）加强项目管理的信息化建设，确保项目信息的真实、准确、完整和时效。

（五）建立健全的项目管理的监督和考核机制，及时发现和纠正问题，保障项目的合规、

安全和高效实施。

第三章项目管理内部控制管理的基本要素

第五条项目管理内部控制管理制度的基本要素包括:

（一）项目管理组织架构

1.公司项目管理部门是项目管理的职能部门，负责统筹、协调和管理公司的各类项目。

2.项目管理部门根据需要可以设立项目管理办公室，具体工作由项目管理办公室负责。

3.项目管理部门在法定代表人的直接领导下，行使项目管理的职能和权力。

（二）项目管理制度和规范

1.公司应制定科学合理的项目管理制度和规范，包括项目立项、实施、控制和总结的程序

和要求。

2.项目管理制度和规范应及时调整和完善，以适应公司业务发展和管理需求。

（三）项目管理的内部控制体系

1.项目管理的内部控制体系包括控制目标、责任制、程序和控制方法等。

2.项目管理部门负责建立健全项目管理的内部控制体系，保证项目的安全、合规和高效实

施。

（四）信息化建设

1.公司应加强项目管理的信息化建设，建立健全的信息系统，确保项目信息的真实、准确、

完整和时效。

2.项目管理信息系统应与公司的其他管理系统相衔接，实现信息的共享和互通。

（五）监督和考核机制

1.公司应建立健全项目管理的监督和考核机制，明确监督责任和监督方法。

2.项目管理部门应定期对项目管理过程进行检查和考核，发现问题及时解决。

第四章项目管理内部控制管理的具体措施

第六条公司在项目管理内部控制管理过程中，应采取以下具体措施:

（一）建立健全项目管理组织架构

1.确定项目管理部门的职责和权限，制定项目管理部门的工作细则。

2.设立项目管理办公室，统筹协调公司所有项目的管理工作。

3.明确项目管理部门与其他部门之间的协作关系，规范各部门的职责和权限。

（二）制定科学合理的项目管理制度和规范

1.公司根据项目的性质和规模，制定相应的项目管理制度和规范。

2.项目管理制度和规范应包括项目的立项、实施、控制和总结的程序和要求。

3.项目管理制度和规范应经公司法定代表人审批后方可执行。

（三）建立健全项目管理的内部控制体系

1.项目管理部门应制定项目管理的内部控制制度和规范，确保项目的安全、合规和高效实

施。

2.项目管理的内部控制制度应包括控制目标、责任制、程序和控制方法等。

3.项目管理的内部控制制度应经公司法定代表人审批后方可执行。

（四）加强项目管理的信息化建设

1.公司应投入足够的资金和人力，建立健全的项目管理信息系统，保证项目信息的真实、

准确、完整和时效。

2.项目管理信息系统应与公司的其他管理系统相衔接，实现信息的共享和互通。

（五）建立健全监督和考核机制

1.公司应建立健全项目管理的监督和考核机制，明确监督责任和监督方法。

2.项目管理部门应定期对项目管理过程进行检查和考核，发现问题及时解决。

第五章项目管理内部控制管理的制度维护和完善

第七条公司应对项目管理内部控制管理制度进行维护和完善，包括:

（一）及时修订和宣传项目管理制度和规范，保持项目管理制度的更新和适应性。

（二）加强内部控制体系的监督和管理，及时发现和解决问题。

（三）加强项目管理信息化建设，完善项目管理信息系统，提高信息的质量和时效性。

（四）加强项目管理的监督和考核，及时发