财务大数据分析 教案 项目六 销售分析与预测.pdfVIP

项目六销售分析与预测

【教学目标】

1、能够根据案例资料，利用相关指标，进行销售整体分析、客户维度分析、

产品维度分析、价格维度分析。

2、能够利用指标数据，正确判断销售现状、及时发现销售管理中存在的问

题及风险。

3、能够根据分析结果，对工作改进提出合理化建议。

4、能够根据案例资料，确定销售价格的影响因素、收集影响因素的历史数

据、对收集的数据进行清洗、使用多元回归算法进行价格预测。

5、能够根据各种价格资料，对市场价格运动状况及其变化趋势做出符合客

观规律的判断和推理。

6、能够根据预测结果，对销售预测、利润预测、资金需要量预测及价格决

策提供依据。

【重点难点】

1、能够直观展示集团的总体销售收入与各子公司的收入情况。

2、能够分析重要客户的历年销售趋势，进而判断公司的客户关系维护情况。

3、重点掌握产品的价格历史趋势，并收集产品的市场销售价格.

4、能够利用多元回归算法预测铁精粉的销售价格

【教学策略与方法】

1．以学生实践为主体，教师讲授为主导。

2．讲授法、案例分析法、讨论法、实践操作、自主学习。

【课程思政】

1．通过对AJHXJL公司的销售整体分析，了解考虑预收账款时必须区分行业，

不同的产品有不同销售特点，学会具体问题具体分析。

2．通过学习纵向对比指标，横向分析指标，提高比较思维，学会在比较中

发现问题。

3．通过客户维度分析学习，了解企业将客户按客户价值分成不同的等级和

层次，学会善于抓住重点，找到最有价值的客户。

任务一销售分析

【知识准备】

一、销售分析

从整体收入、客户维度、产品维度、价格维度四个方面展开分析，洞察数据背后的含义，

溯源分析指标增减比率的合理性与异常项，给管理层后续决策提供支撑。

二、数据介绍

数据源为AJ公司ERP系统中财务模块和销售模块的数据，该数据直接从ERP系统中导

出，经过格式转换，已上传内置在分析云中，见下图6-1-1、图6-1-2红框标注处所示。

【任务实施】

步骤一：新建故事版，将其命名为“销售收入整体分析”，保存在我的故事版文件夹里。

步骤二：新建可视化，将其命名为“本期集团营业收入”，数据表选择“销售收入汇总

_销售收入总体统计”，该表存放在数据集销售分析里。

步骤三：设置维度与指标。维度为空值；指标选择金额（汇总方式为求和）。

步骤四：设置图形，可以选择指标卡。

步骤五：设置过滤条件：由于是对2022年收入分析，所以需要添加一级子项，包含主营业

务收入和其他业务收入；“年”等于“2022”。

步骤六：指标计算完毕，单击【保存】，并【退出】。其他指标的计算，请扫码观看相

应视频操作。

需要注意的是，在计算各机构营业收入时维度应该选择核算账簿名称，图形可以设置为

条形图。使用【数据格式】对数值进行编辑，例如单位元变为单位亿元。

销售收入总体分析的故事板设计完成。

任务二销售预测

【知识准备】

一、销售价格预测

价格预测是根据各种价格资料，运用科学方法，对市场价格运动状况及其变化趋势做出

符合客观规律的判断和推理，为销售预测、利润预测、资金需要量预测及价格决策提供依据。

二、数据介绍

数据源为AJ公司ERP系统中财务模块和销售模块的数据，该数据直接从ERP系统中导

出，经过格式转换，已上传内置在分析云中。

【任务实施】

1.一元线性回归分析（LinearRegression）

一元线性回归是描述两个变量之间相关关系的最简单的回归模型。自变量与因变量间的

线性关系的数学结构通常用式（1）的形式：

其中两个变量y与x之间的关系用两部分描述。一部分是由于x的变化引起y线性变化

的部分，即，另一部分是由其他一切随机因素引起的，记为。

Β0和β1是未知参数，β0为回归常数，β1为回归系数。表示其他随机因素的影响。

一般假定是不可观测的随机误差，它是一个随机变量。

一般采用最小二乘法进行求解：找出一组对应变量的的相应参数，以使因变量的实际观

测值与回归方程的预测值之间的总方差减到最小。