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财务部工作计划手册

本工作计划要紧分下列几个部分；1、财务核算2、财务管理与

监督3、组织架构与岗位职责4、财务培训计划5、工作重点与

难点6、2001年要紧经济指标预测。各部分分别叙述如下：

一、财务核算工作

1、会计电算化。

会计电算化是搞好我司财务工作的必要前提之一。为了保证会计

信息的快速准确，靠传统的手工来记帐、汇总、分析数据，满足不了

公司的进展需求。财务部门既是一个职能管理部门、同时更是一个信

息部门，要求随时为公司的决策提供准确的参考信息或者决策根据。

在2000年年初我司财务部已经着手会计电算化的工作，各方面的基

础工作均已具备，但由于合作单位浪潮国强软件公司的不合作，使此

项工作进程耽搁较久。

针对浪潮国强不合作现状，我司计划重新寻找合作软件商，初步

确定为金蝶或者用友软件。目前正在洽谈与比价之中，估计2000年

11月能够确定软件商与软件版本，从2000年12月总公司财务部着

手财务软件的切换工作，2001年1月开始在部分分（子）公司推广，

在2001年6月份之前，所有下属公司实现会计电算化。

2、会计报表体系

我司目前的会计报表体系要紧`包含（总公司与分公司一致）：

日报：资金日报表、应收帐款日报表、在途资金日报表

月报：资产负债表、损益表、费用预算表、实际费用汇总表、往

来明细表

年报：资产负债表、损益表、现金流量表、费用预算表、实际费

用汇总表、往来明细表

初步计划是在2001年增加一个报表，即“商品销售利润明细

表”，该表要求各下属公司对不一致商品的销售收入、销售成本、

销售费用、销售利润等要素的计算分析，按月上报。总公司财务

部需要同样进行此项工作，然后按月将所有下属公司及总公司的

销售利润明细表合并调整，从而对我司所有销售商品的销售利润

状况有一个准确的熟悉。此项工作量非常大，在下属公司实现电

算化后，能够交好的完成。

第二个计划是在2001年的财务人员考核中增加一个项目，即

会计报表数据准确性的考核。并以此作为衡量其工作质量的一个

重要指标。对工作质量较差者实行淘汰，比如末位淘汰制，以促

进财务工作质量的提高。

3、下属公司财务信息监控

下属公司均在深圳以外的地区，总公司对下属公司财务状况需要

及时准确的掌握。随着下属公司的增加，这项工作的必要性与难度日

益突出，如何更好地解好该问题，是财务部当前的工作“重中之重”。

要紧方式有下列几点：

第一、上述的报表体系是总公司与下属公司沟通的途径之一，毫

无疑问，报表体系的不断完善与准确十分重要。

第二、借助银行的结算网络，加强我司资金的管理与操纵。目前

总公司财务部已经与深圳的工行、建行、招行分别商谈。从我们的要

求有下列几点：1、深圳总公司与全国的下属公司均在同一家银行系

统开户结算，那么要求深圳该行能为我司提供较大的资金支持；2、

该深圳银行需要与我司下属公司所在地的开户行协调，解决定向汇

款、定时汇款的问题；3、总公司能够通过电脑系统（以某中方式与

银行部分信息系统对接）借助银行的信息，实现对全国下属公司资金

的实时监控。从接触的几家银行看，目前招行的“网上银行”系统结

算、监控均不错，但其资金实力不够强，且部分下属公司所在地招行

没有网点，已基本否定。工行与建行资金实力不错，但目前尚没有开

通“网上银行”，无法对下属公司进行实时监控。天音与工行正在开

始合作，我司计划视天音的合作效果选取合作银行。

第三、实行分级工作报告制度。按照财务部的人力架构计划，2001

年设置区域财务经理，每个区域财务经理协助总公司财务经理分管

3-5个下属公司。要求下属公司财务负责人定期向区域财务经理书面

报告，区域财务经理定期向总公司财务经理书面报告。作为一项制度，

每月至少一次。除了定期汇报，区域财务经理也能够不定期向总公司

财务经理随时汇报工作情况，以保证上下信息的沟通流畅。假如总公

司财务经理一人面向所有下属公司财务负责人，从个人精力与能力均

无法保证把工作做好。

二、财务管理与监督

1、资金管理

从工作对象分包含：下属公司的资金管理与总公司的资金管理

从工作内容分包含：资金的筹集（回