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事业单位内控管理制度

第一章总则

第一条为了加强事业单位内部管理，健全内部控制制度，规范运作行为，促进事业单位持

续健康发展，根据《事业单位条例》等有关法律法规，结合事业单位的管理实际，制定本

制度。

第二条本制度适用于事业单位内部管理活动，包括组织结构、权责制度、规章制度、经营

规范、财务管理、人力资源管理、信息化建设、风险防控等方面。

第三条事业单位应当建立健全内部控制制度，明确内部管理职责，加强内部协调配合，确

保组织目标的实现。

第四条事业单位内部控制制度应当坚持规范运作、风险管理和持续改进的原则，确保事业

单位在合法、合规、风险可控的基础上开展业务活动。

第五条事业单位应当根据各自的管理实际制定内部控制制度，不断完善和加强内部管理，

提高管理效率和效益。

第六条事业单位应当按照内部控制制度要求，建立健全内部监督机制，加强内部审计，及

时发现和纠正管理中的问题和违规行为。

第七条事业单位应当加强对内部控制制度的宣传和培训，提高全体员工的内控意识，促进

内部管理的规范化和持续改进。

第八条事业单位应当依法对内部控制制度的执行情况进行评估，定期进行自查和自评，接

受外部审计，确保内部控制制度的有效运行。

第二章组织结构

第九条事业单位应当合理规划组织结构，明确部门职责，建立工作协调机制，实现各部门

间信息畅通、工作协作。

第十条事业单位应当建立健全各级领导干部责任制，明确各级领导干部在内部控制中的具

体职责和权利。

第十一条事业单位应当设立内部控制部门或委托专门机构负责内部控制工作，设置内部控

制岗位，配备专业人员。

第十二条内部控制部门应当定期向单位领导层报告内部控制工作和问题，接受领导的监督

和指导。

第十三条内部控制部门应当制定内部控制制度的管理实施细则，规范内部控制工作的具体

操作流程。

第三章职责制度

第十四条事业单位领导干部应当树立正确的内控观念，模范遵守内部控制制度，保护事业

单位的财产权益。

第十五条事业单位领导干部应当加强对内部控制工作的领导和监督，保障内控工作的有效

开展。

第十六条事业单位各部门应当根据各自的职责建立内部控制制度，确保工作活动在合法、

合规的范围内开展。

第十七条事业单位各部门负责人应当履行内部控制工作的管理职责，建立健全内部控制岗

位，确保内部控制措施的有效落实。

第十八条事业单位各部门负责人应当定期向领导层汇报内部控制工作情况和存在的问题，

接受领导的监督和指导。

第四章规章制度

第十九条事业单位应当建立健全《内部控制制度》，明确内部控制的基本原则和工作要求。

第二十条事业单位应当建立健全《财务管理制度》，统一财务管理程序和制度，加强对财

务资源的监管。

第二十一条事业单位应当建立健全《人力资源管理制度》，规范招聘、培训、考核、福利

待遇等人力资源管理活动。

第二十二条事业单位应当建立健全《信息化管理制度》，加强对信息资产的保护和利用，

提高信息系统的安全性和稳定性。

第二十三条事业单位应当建立健全《风险管理制度》，加强对事业单位运作活动中的各类

风险的识别、评估和防范。

第五章经营规范

第二十四条事业单位应当严格执行国家法律法规和相关政策，不得违规操作、超职权行为。

第二十五条事业单位应当严格执行内部控制制度的各项规定，不得徇私舞弊、挪用公款等

违法行为。

第二十六条事业单位应当建立健全事务管理制度，规范各项经营活动，加强对经营活动的

监督和管理。

第二十七条事业单位应当建立健全资产管理制度，对各类资产进行统一管理和监督，保障

资产的安全和利用。

第六章财务管理

第二十八条事业单位应当建立健全财务管理制度，保证财务信息的真实、完整、准确和及

时。

第二十九条事业单位应当建立健全预算管理制度，合理制定年度预算，落实预算绩效管理

制度。

第三十条事业单位应当建立健全会计核算制度，规范会计核算程序，确保会计信息的真实

和完整。

第三十一条事业单位应当建立健全资金管理制度，加强对资金的使用和监督，规范经济事

务。

第七章人力资源管理

第三十二条事业单位应当建立健全用人管理制度，严格执行劳动合同法等有关法律法规，

保障员工合法权益。

第三十三条事业单位应当加强对员工的招聘、考核、培训、奖惩等各项管理活动，建立健

全人力资源管理档案。

第三十四条事业单位应当建立健全绩效考核制度，推行绩效工资制度，激励员工积极工作。

第三十五条事业单位应当保障员工的劳动安全和卫生，建立健全安全生产管理制度，降低

事故风