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证券公司内部控制问题和策略研究

摘要随着证券市场的快速发展，证券公司所面临的风险也变的多样化，为了可以在证券市场稳步前行，加强证券公司内部控制管理尤为重要。一套合格的内部控制机制可以减少证券公司的经营风险，使证券公司在稳定的道路上长久发展。

本文首先从证券公司的发展历程和现状进行分析，找出其现发展中存在的问题，同时综合其市场发展环境分析，对以国信证券为案例深入分析了其内部控制系统及存在的问题，最后基于以上分析提出相应的建议。

关键词国信证券公司内部控制发展历程

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ResearchonInternalControlProblemsandStrategiesofSecuritiesCompanies

Abstract:Withthefastprogressofthestockmarket，thesecuritiesfirmisconfrontedwiththediversifiedrisk.Inordertomoveforwardsteadilyinthesecuritiesmarket,itisparticularlyimportanttostrengthentheinternalcontrolandmanagementofsecuritiescompanies.Asetofqualifiedinternalcontrolmechanismcanreducetheoperatingriskofthesecuritiescompany,sothatthesecuritiescompanyinastablewayoflong-termdevelopment.

Thisarticlemainlyanalyzethedevelopmenthistoryofsecuritiesfirmandthecurrentsituationofsecuritiesfirm,todiscovertheexistingtroubleindevelopingsecuritiesfirm,meanwhiletocomprehensiveanalyzethemarketdevelopmentenvironment.Finally,thisarticleanalyzethebuilt-incontrolofsecuritiesfirmandgivesomecorrespondingadvice.

Keywords:GuoxinSecuritiesCompany,InternalControl,developmenthistory

目录

TOC\o1-3\h\u第1章绪论 3

1.1研究的背景和意义 3

1.1.1研究背景 3

1.1.2研究意义 3

1.2文献综述 4

1.2.1国内研究 4

1.2.2国外研究 4

1.3课题研究方法和内容 5

1.3.1研究方法 5

1.3.2研究框架 5

第2章证券公司的内部控制理论 7

2.1证券公司内部控制的含义 7

2.2内部控制的基本要求 7

2.2.1内部控制的构成要素 7

2.2.2内部控制的原则 8

2.3我国证券公司内部控制现状 8

2.3.1证券公司内部控制的发展历程 8

2.3.2现行内部控制的措施和成效 9

2.4内部控制存在的问题 10

第3章证券公司内部控制分析-以国信证券为分析对象 12

3.1国信证券公司简介 12

3.2国信证券内部控制系统现状 12

3.2.1国信证券内部控制系统现状 12

3.2.2国信证券主营业务内部控制效果 13

3.3国信证券内部控制系统存在问题分析 15

3.3.1保荐人制度不完善 15

3.3.2内部风险控制重视程度偏低 15

3.3.3人才考核制度不完善 15

3.3.4公司内部监督部门不作为 16

3.3.5公司信息披露不足 16

第4章国信证券公司内部控制的对策与建议 17

4.1加强对保荐人制度的完善 17

4.2提高内部风险控制意识，健全风险管理系统 17

4.3构建通畅的信息沟通系统 17

4.4加强公司内部的监督能力 18

4.5完善人力资源管理 18

第5章总结 20