第五章-------风险管理理论.ppt

风险自留概念:自己承担性质:是残留技术目标:保证财务稳定性种类:计划自留非计划自留主要适用:（三种）主要考虑因素（五因素）

将损失摊入成本做法:企业须将额外的损失吸收在1—3个月费用或生产成本中(profitfromcurrentperiodtocovertheloss)适用:较频繁的小额损失优点:简便、税前列支、时间成本小缺点:对财务带来冲击须准备较大量现金建立意外损失基金做法:企业可以为不同用途建立专项基金，每年按固定比例提取，逐年积累。适用:一定数额的损失优点:如果发生损失可从基金中直接冲减，可使未保险的损失的账面效果更平稳，可取得投资收益。缺点:不能免税闲置资金借款内部借款考虑:是否留足、是否具有足够的流动性特别贷款损失后筹集贷款。考虑:可能比较困难、可能条件教苛刻应急借款在损失发生前，与金融机构达成应急贷款协议建立专业自保公司定义由工商企业设立的或控制的主要承保或再保来自其组建人或其下属机构和与其有关公司的业务。专业自保公司的类型专业自保公司兴起的原因节省保费,收益增加承保弹性增加风险管理加强保险与再保险安排专业自保公司的缺点业务数量有限风险承受能力有限非保险融资转移免责约定保证合同套期保值运用保险工具进行风险管理保险计划的四个方面可选择的保险种类——结合案例第八章保险业务风险管理第一节:保险业务风险管理概述及流程第二节:我国保险公司保险业务风险管理第三节:再保险业务风险管理第一节:保险业务风险管理概述及流程一．保险业务风险（一）保险产品风险:★1.评价标准2.定义、3.保险产品风险的表现（两方面）（二）核保承保风险:★1.定义2.核保的目的3.主要表现（１）忽视风险责任控制；做法（２）超承保能力承保（三）理赔与损失管理风险★内部理赔风险1.缺乏内控导致的:虚假赔付、盲目赔付等2.理赔人员缺乏职业道德和专业素养外部理赔风险----保险欺诈---通过制度设计来控制（四）资金运用风险系统风险非系统风险具体表现:道德风险、投资决策风险、信用风险、交易风险等（五）再保险风险:★１．分保规划不当２．分保方式不当３．保险分出公司或分保接受人选择不当二.保险业务风险管理流程保险业务风险管理是降低保险业务各个经营环节风险的消极结果的决策过程。（一）险种开发风险管理★险种开发的概念１．险种开发的原则:（１）客户需求满足原则；（２）科学计算费率原则；（３）可保利益原则。２.险种开发的风险管理

（１）市场调查（２）可行性分析★（３）保险条款设计（４）鉴定（５）报批（６）进入市场（二）.展业风险管理1.保险展业的环节（5环节）★2.展业的基本原则★（1）创造保险需求原则（2）非价格竞争原则（3）有效激励原则3.展业的风险管理（1）分析展业环境,制定展业计划（2）提高展业人员业务素质和职业道德（3）重视售后服务（三）.核保承保风险管理核保承保环节风险防御措施包括两个方面★:合理的承保标准、严格的核保手续1.制定合理的承保标准2.编制承保手册3.收集和整理承保信息4.核保5.加大对异常信息和行为的监控力度（四）理赔风险管理理赔，即处理赔案，是在保险标的发生保险事故后，保险人对被保险人所发生的保险合同责任范围内的经济损失履行经济补偿义务，对被保险人提出的索赔进行处理的行为。理赔环节的风险管理措施有:1.加强专业化的理赔队伍建设2.建立有效的理赔人员考核制度3.全方位与外部沟通协作4.建立健全理赔权限管理制度（五）资金运用风险管理1.保险资金运用风险管理层次★（1）宏观决策层次（公司主要负责人直接负责）（2）投