公司备用金管理制度样本（五篇）.docVIP

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公司备用金管理制度样本

悦生堂财务制度

为了加强公司对有关部门及项目部备用金的管理，规范财务，提高资金利用效率，夯实成本费用核算，减少资金损失，特制定本制度。

一、由于前台收银需要，现前台申请____元备用金用于收款结算。

1.前台收银填制借款单，交到财务部，申请借款，

2.每日对账结束后，核对备用金，如有花费，及时到财务处报销，确认现金，财务及时报销补齐备用金。

3.前台人员不能私自挪用备用金，有特殊情况需要支付的及时告知财务以及部门领导。

4.借用备用金的人员最晚两周内冲账，对无故拖延者，财务部发出最后一次催办通知后还不办理者，财务部有权从下月起直接从借款人工资中抵扣，不再另行通知。

5.备用金，必须在年末进行彻底清理，不允许跨年度使用。对因特殊原因必须跨年度使用备用金时，年底必须重新办理借款手续，并冲销当年借款。

二、物品采购财务程序

1.发文→请购单→借款单→报销单

（1）需要采购物品金额较大的，必须先打发文，等总经理审批过了之后再进行请购。

（2）（2）对于不是现结的供货商可以在请购完成之后进行购买，按月或者按季度结账，申请结账时必须填制报销单，报销单后附：发票、收货记录、请购单、有合同的后面附合同。

（3）发文由部门总经理签字，借款单、请购单、报销单有店长，财务、总经理签字才能有效。

（4）对于不按照流程的采购物品，财务部不予报销，退回改正后再进行报销。

（5）严禁先斩后奏。

（6）对于急需要付款的情况，请示总经理，总经理申请财务总监，通过之后方可借款。

（7）鉴于财务制度的规范，各部门应及时做好次月的工作计划，以便于提高工作效率。

三、关于收入的财务制度

（1）每笔收入收银员必须记录清楚明白，相关凭证保存完整，次日将每日收入上报出纳处，出纳整理凭证记录完整后，交由会计进行记账。

（2）现金每班一结，每日一总结，责任到每一位收银员。

（3）银行账每日对账，确保资金及时到账，账账相符。

（4）各部门不能私自挪用收入的资金。

（5）财务及时计算收入上报总经理，现金及时存入银行。

四、本制度由公司财务部负责解释和修订。

五、本制度自下发之日起实施。

公司备用金管理制度样本（二）

悦生堂财务制度

为了加强公司对有关部门及项目部备用金的管理，规范财务，提高资金利用效率，夯实成本费用核算，减少资金损失，特制定本制度。

一、由于前台收银需要，现前台申请____元备用金用于收款结算。

1.前台收银填制借款单，交到财务部，申请借款，

2.每日对账结束后，核对备用金，如有花费，及时到财务处报销，确认现金，财务及时报销补齐备用金。

3.前台人员不能私自挪用备用金，有特殊情况需要支付的及时告知财务以及部门领导。

4.借用备用金的人员最晚两周内冲账，对无故拖延者，财务部发出最后一次催办通知后还不办理者，财务部有权从下月起直接从借款人工资中抵扣，不再另行通知。

5.备用金，必须在年末进行彻底清理，不允许跨年度使用。对因特殊原因必须跨年度使用备用金时，年底必须重新办理借款手续，并冲销当年借款。

二、物品采购财务程序

1.发文→请购单→借款单→报销单

（1）需要采购物品金额较大的，必须先打发文，等总经理审批过了之后再进行请购。

（2）（2）对于不是现结的供货商可以在请购完成之后进行购买，按月或者按季度结账，申请结账时必须填制报销单，报销单后附：____、收货记录、请购单、有合同的后面附合同。

（3）发文由部门总经理签字，借款单、请购单、报销单有店长，财务、总经理签字才能有效。

（4）对于不按照流程的采购物品，财务部不予报销，退回改正后再进行报销。

（5）严禁先斩后奏。

（6）对于急需要付款的情况，请示总经理，总经理申请财务总监，通过之后方可借款。

（7）鉴于财务制度的规范，各部门应及时做好次月的工作计划，以便于提高工作效率。

三、关于收入的财务制度

（1）每笔收入收银员必须记录清楚明白，相关凭证保存完整，次日将每日收入上报出纳处，出纳整理凭证记录完整后，交由会计进行记账。

（2）现金每班一结，每日一总结，责任到每一位收银员。

（3）银行账每日对账，确保资金及时到账，账账相符。

（4）各部门不能私自挪用收入的资金。

（5）财务及时计算收入上报总经理，现金及时存入银行。

四、本制度由公司财务部负责解释和修订。

五、本制度自下发之日起实施。

公司备用金管理制度样本（三）

为了加强公司对各部门、各分公司及各项目部备用金的管理，规范借款行为，提高资金利用效率，加强成本费用核算，减少资金损失，特制定本制度。

第一条本制度适用于公司所属各部门、各分公司及所有工程项目部。

第二条备用金范围

1、采购员零星采购备用金；

2、个人因公出差零星开支备用；

3、经常性的零星开支备用金；

4、工程项目兼任财务人员备用金；

5、其他备用