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集团公司董事会
审计与风险管理委员会工作规则
第一章总则
第一条为加强集团公司（以下简称公司）内部监督和风险
控制，规范公司审计工作，保障公司财务管理、会计核算及风险
管理合法、合规，根据国家有关法律、法规和《集团公司章程》
（以下简称公司章程）的规定，公司董事会设立审计与风险管理
委员会（以下简称委员会），并制定本工作规则。
第二条委员会是董事会下属的专门工作机构，为董事会决
策提供咨询、建议，对董事会负责，在公司章程规定和董事会授
权范围内履行职责。
第二章委员会组成
第三条委员会由3名外部董事组成。委员应具有公司董
事会认可的审计或风险管理知识和经验，其中至少有1人具备会
计或相关财务管理专长。
第四条委员会设主任1名，负责召集和主持委员会会议。
委员会成员和主任由董事长提名，经董事会审议通过。
根据需要，董事会可以对委员会成员组成进行调整。
第五条委员会任期与董事会任期一致，任期届满，可连选
连任。
第六条委员会任期内，如有委员不再担任董事职务，自动
失去委员资格。
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第七条委员会办事机构设在公司审计局、企业改革管理部。
第八条发生第五条、第六条情形，导致委员会成员人数低于
本规则第三条的人数时，董事会根据本规则第三条规定，补足委员
人数。
第九条委员会委员可以在任期届满之前向董事会提出辞职，
其书面辞职报告中应当对辞职的原因和需由董事会关注的事项进行
必要说明。
第三章委员会职权
第十条委员会行使以下职权：
（一）指导公司内部控制建设，对风险管理情况进行监督和
评估，并向董事会报告结果。
（二）向董事会提出聘请或者更换会计师事务所等有关中介
机构及其报酬的建议。
（三）审核公司的财务报告、审议公司的会计政策及其变动
并向董事会提出意见。
（四）向董事会提出任免公司内部审计机构负责人的建议。
（五）督导公司内部审计制度的制定及实施，监督和指导公
司内部审计工作。
（六）对企业审计体系的完整性和运行的有效性进行评估和
督导。
（七）与监事会和公司内部、外部审计机构保持良好沟通。
（八）董事会授予的其他职权。
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第十一条公司高级管理人员及机关部门，有义务向委员会
提供工作支持和服务，按照委员会要求起草有关文件草案，提供
有关信息和资料，并对所提供材料的真实性、准确性负责。
第十二条提交委员会审议的前述第十条（一）、（二）、（三）、
（四）、（五）等有关事项，应当事先听取公司党组的意见。
第十三条委员会主任行使以下职权：
（一）召集、主持委员会会议。
（二）主持委员会的日常工作。
（三）审定、签署委员会的报告和其他重要文件。
（四）代表委员会向董事会报告工作。
（五）董事会授予的其他职权。
第四章委员会会议
第十四条委员会通过召开会议的方式就职权范围内的事项
进行讨论，并向董事会提出意见。
第十五条董事会秘书负责委员会的日常联络和会议筹备
工作。
第十六条委员会会议分为定期会议和临时会议。定期会议
计划由主任结合董事会定期会议计划确定。
有下列情况之一的，委员会主任应当在7日内召开临时会议：
（一）委员会2人以上（含2人）的委员共同提议。
（二）委员会主任提议。
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（三
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