《证券市场基本法律法规》第二章《证券经营机构管理规范》复习资料知识点考点.docx

《证券市场基本法律法规》第二章复习资料知识点考点

第二章?证券经营机构管理规范

考点1?证券公司与股东之间关系的特别规定

1、证券公司的控股股东、实际控制人不得利用其控制地位或者滥用权利损害证券公司、公司其他股东和公司客户的合法权益。

2、证券公司的控股股东不得超越股东会、董事会任免证券公司的董事、监事和高级管理人员。证券公司的股东、实际控制人不得违反法律、行政法规和公司章程的规定干预证券公司的经营管理活动。

3、证券公司与其股东、实际控制人或者其他关联方应当在业务、机构、资产、财务、办公场所等方面严格分开，各自独立经营、独立核算、独立承担责任和风险。证券公司股东的人员在证券公司兼职的，应当遵守法律、行政法规和中国证监会的规定。

4、证券公司的控股股东、实际控制人及其关联方应当采取有效措施，防止与其所控制的证券公司发生业务竞争。证券公司控股其他证券公司的，不得损害所控股的证券公司的利益。

5、证券公司的股东、实际控制人及其关联方与证券公司的关联交易不得损害证券公司及其客户的合法权益。证券公司章程应当对重大关联交易及其披露和表决程序作出规定。

6、证券公司与其股东（或者股东的关联方）之间不得有下列行为：

（1）持有股东的股权，但法律、行政法规或者中国证监会另有规定的除外。

（2）通过购买股东持有的证券等方式向股东输送不当利益。

（3）股东违规占用公司资产。

（4）法律、行政法规或者中国证监会禁止的其他行为。

7、证券公司章程应当规定对外投资、对外担保的类型、金额和内部审批程序。

考点2?证券公司与客户关系的基本原则

1、证券公司不得挪用客户交易结算资金，不得挪用客户委托管理的资产，不得挪用客户托管在公司的证券。

2、证券公司对客户资料负有保密义务。证券公司有权拒绝其他任何单位或者个人对客户资料的查询，但法律、行政法规或者中国证监会另有规定的除外。

3、证券公司在经营活动中应当履行法定的信息披露义务，保障客户在充分知情的基础上作出决定。证券公司向客户提供产品或者服务应当遵守法律、行政法规和中国证监会的规定，并对有关产品或者服务的内容及风险予以充分披露，不得有虚假陈述、误导及其他欺诈客户的行为。证券公司应当设专职部门或者岗位负责与客户进行沟通，处理客户的投诉等事宜。

4、证券公司应当按照规定向社会公众披露本公司经审计的年度财务报告及其他信息，并保证披露信息的真实、准确、完整。

5、证券公司应当披露董事、监事、高级管理人员薪酬管理信息，至少包括：

（1）薪酬管理的基本制度及决策程序。

（2）年度薪酬总额和在董事、监事、高级管理人员之间的分布情况。

（3）薪酬延期支付和非现金薪酬情况。

考点3?证券公司内部控制的基本原则

证券公司内部控制是指证券公司为实现经营目标，根据经营环境变化，对证券公司经营与管理过程中的风险进行识别、评价和管理的制度安排、组织体系和控制措施。

证券公司内部控制应当贯彻健全、合理、制衡、独立的原则，确保内部控制有效。

（1）健全性：内部控制应当做到事前、事中、事后控制相统一；覆盖证券公司的所有业务、部门和人员，渗透到决策、执行、监督、反馈等各个环节，确保不存在内部控制的空白或漏洞。

（2）合理性：内部控制应当符合国家有关法律法规和中国证监会的有关规定，与证券公司经营规模、业务范围、风险状况及证券公司所处的环境相适应，以合理的成本实现内部控制目标。

（3）制衡性：证券公司部门和岗位的设置应当权责分明、相互牵制；前台业务运作与后台管理支持适当分离。

（4）独立性：承担内部控制监督检查职能的部门应当独立于证券公司其他部门。

考点4?证券公司经纪业务内部控制

（1）证券公司经纪业务内部控制应重点防范挪用客户交易结算资金及其他客户资产、非法融入融出资金以及结算风险等。

（2）证券公司应加强经纪业务整体规划，加强营业网点布局、规模、选址以及软、硬件技术标准（含升级）等的统一规划和集中管理；应制定统一完善的经纪业务标准化服务规程、操作规范和相关管理制度。

（3）证券公司应制定标准化的开户文本格式，制定统一的开户程序，要求所属证券营业部按照程序认真审核客户资料的真实性和完整性，关注客户资金来源的合法性。

（4）证券公司应建立对录入证券交易系统的客户资料等内容的复核和保密机制；应妥善保管客户开户、交易及其他资料，杜绝非法修改客户资料；应完善客户查询、咨询和投诉处理等制度，确保客户能够及时获知其账户、资金、交易、清算等方面的完整信息。

（5）证券公司应当要求所属证券营业部与客户签定代理交易协议，协议中除载明双方权利义务和风险提示外，还应列示营业部可从事的合法业务范围及证券公司授权的业务内容，向客户明示证券公司禁止营业部从事的业务内容。

（6）证券公司应针对账户管理、资金存取及划转、委托与撤单、清算交割、指定交易及转托管、查询