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XX公司投资管理制度

第一章总则??

第一条为规范xx公司（以下简称公司）的投资行为，防范投资风险，提高投资效益，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）、《北京市国有企业投资监督管理办法》《北京市属企业投资项目负面清单》《深圳证券交易所股票上市规则》（以下简称《股票上市规则》）等法律法规及《XX公司章程》（以下简称《公司章程》）、《XX公司规范和执行“三重一大”决策制度实施办法》（以下简称《“三重一大”实施办法》），制定本制度。

第二条本制度中所称投资是指以投入资金、实物、资源或无形资产等方式获取效益的行为，主要包括：

（一）对外投资：含设立全资或控股或参股企业、收购兼并、合资合作、对出资企业追加投入，以及收购资产经营项目等经营性投资；

（二）金融投资：含证券投资、期货投资、委托理财、债券投资、基金投资及以股票、利率、汇率和商品为基础的期货、期权、权证等衍生产品投资等；

金融衍生品投资适用《XX公司金融衍生品交易管理制度》，期货衍生品投资适用《XX公司商品衍生品交易管理制度》；

（三）固定资产投资：含基本建设项目、技术改造项目、房屋改扩建、设施设备和其他固定资产购置等；

（四）其它使公司资产或权益发生变化的活动。

第三条本制度所指重大投资项目包括：

（1）投资金额超过1000万的投资项目；

（2）公司承担的国家战略性投资项目及市重点投资项目；

（3）公司认为有必要关注的涉及重点领域或重点区域的投资项目。

满足公司“三重一大”标准的情况，按照《“三重一大”实施办法》的规定执行。

第四条公司所有投资活动，必须符合以下基本原则：

（一）合法性原则：符合国家及地方法律法规；

（二）合规性原则：符合相关部门以及公司关于投资活动的决策程序；

（三）谨慎性原则：任何投资防控风险是第一要务；

（四）适应性原则：符合国家产业政策导向、市场需要及公司战略发展规划和产业布局；

（五）合理性原则：有利于优化配置公司资源；

（六）经济性原则：符合公司和股东利益，有良好的投资回报。

第五条本制度适用于公司及控股子公司（包括全资、持股比例50%以上或不足50%但有实际控制权的子公司，以下简称“子公司”）。

第六条公司禁止投资属于本制度《投资项目负面清单》（附件一）中禁止类项目；属于特别监管类项目的，报有决策权限的机构审议决策后方可实施。

第二章决策权限

第七条公司投资事项的决策应严格按照《公司法》及其他有关法律、法规和《公司章程》《党委会议事规则》《股东大会议事规则》《董事会议事规则》《总经理工作细则》等规定的权限履行决策程序。

第八条达到下列标准之一的投资事项，由公司董事会审议决策：

（一）交易涉及的资产总额占公司最近一期经审计[各类审计方法案例报告模板关注公众号内审网可查阅获取,内审网注]总资产的10%至50%，该交易涉及的资产总额同时存在账面值和评估值的，以较高者为准；

（二）交易标的（如股权）涉及的资产净额占公司最近一期经审计净资产的10%至50%，该交易涉及的资产净额同时存在账面值和评估值的，以较高者为准；

（三）交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的营业收入占公司最近一个会计年度经审计营业收入的10%至50%；

（四）交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的净利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的10%至50%；

（五）交易的成交金额（含承担债务和费用）占公司最近一期经审计净资产的10%至50%；

（六）交易产生的利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的10%至50%。

购买资产的对外投资，应当以资产总额和成交总额中较高者为准，按交易事项的类型在连续十二个月内累计计算。经累计计算金额占公司最近一期经审计总资产的10%至30%的，应当提交董事会审议。上述指标计算中涉及数据为负值的，取其绝对值计算。涉及关联交易的适用《XX公司关联交易管理制度》。

第九条高于第八条标准的投资事项由公司股东大会审议决策。

第十条低于第八条标准的投资事项按照以下权限进行决策：

（一）对外投资及金融投资事项须由公司经理办公会审议决策。

（二）固定资产投资：

1.公司本部固定资产投资事项由公司经理办公会审议决策；

2.子公司：

（1）单项固定资产投资金额超过100万元（含）的投资事项，由公司经理办公会审议决策；

（2）车辆购置的投资事项，由公司经理办公会审议决策；

（3）单项固定资产投资金额未达到100万元的投资事项，各子公司应结合实际制定相关管理制度，由子公司自行决定并履行决策程序，报公司备案。

第十一条各子公司投资事项应按照本制度决策权限逐级进行决策。

第十二条上述投资事项涉及国资监管的，需按规定履行相关程序后方可实施。

第三章职责分工

第十三条公司的股东大会、董事会、经理办公会