《商业银行经营与管理》第九章 商业银行风险管理 教学课件.pptVIP

实施风险管理方案既是一项系统工程，也是一个动态过程。风险管理是一项包括风险识别、风险评估、风险控制和风险管理效果后评价4个环节的系统工程，每个环节都是不可或缺的。风险管理的目标是获得最大的安全保障。在决策时不但要通过研究风险发生的规律，确定风险所致损害程度，选择降低损失的方案，而且要不断修改控制方案，切合实际地评价管理效果。（二）风险管理方案的实施一、风险管理的含义现实中，很多人往往认为风险管理就是风险管理部门一个部门的事情。做得好与不好，跟其他部门没有丝毫关系。这是一种错误且具有很大危害的观点。风险管理不仅是风险管理部门的事情，风险管理内生与银行的业务发展，是银行持续运营的必然要求。风险管理的目的在于更好地开展业务，是为业务部门服务的；而业务发展也需要风险管理的支撑，忽视风险的发展不是科学的发展。长期以来，我国商业银行风险管理水平低下的一个很重要的原因就在于将两者隔离并对立起来。（三）风险管理内生与银行的业务发展一、风险管理的含义风险管理与业务发展并非一对天敌，好的风险管理可以为业务发展提供支撑，业务发展则可带动风险管理的进一步提高，两者之间存在一个最佳的平衡点。如果处理好关系，风险管理与业务发展是相辅相成的。当然，如果处理不好关系，两者之间就会产生矛盾，这对于银行的发展极为不利。（四）风险管理与业务发展的关系一、风险管理的含义风险管理过程中，商业银行总是通过一系列风险管理措施，对其运营过程中潜在的风险进行识别、评估、控制或规避，从而达到控制风险、降低损失的目的。因此，总体来讲，商业银行风险管理的目的就是追求风险一定的条件下收益最大，或是收益一定的条件下风险最小。从商业银行自身讲，其风险管理的目标是通过控制和处理风险，防止和减少损失，最终保障经营活动的正常与顺利进行。具体包括三层含义:一是风险发生之前，银行运用一定的技术识别运营过程中潜在的风险，采取防范、规避措施，防患于未然；二是风险发生时，银行采取一定的措施控制或降低风险给银行造成的损失；三是风险发生之后，银行采取一定的补救措施，将风险降到最低，确保盈利目标的实现。从金融监管的角度来讲，商业银行风险管理的目标是通过确保单个商业银行的稳健经营，使整个商业银行体系能够正常运转，避免商业银行倒闭的“多米诺骨牌效应”，最终维持金融秩序的稳定，保证国民经济持续、平稳和健康发展。二、商业银行风险管理的目标风险识别就是在各种风险发生之前，商业银行通过一系列方法、工具，经过一定的分析研究。对银行经营过程中面临的外部和内部环境的潜在风险加以判断，识别风险的性质，并预测风险可能给银行造成的损失或带来的额外收益。风险识别是风险管理的第一阶段，是对风险的定性分析，也是整个风险管理的基础。商业银行风险识别方法主要有以下几种:1.风险树搜寻法2.财务报表分析法3.专家预测法4.筛选—监测—诊断法（一）风险的识别三、商业银行风险管理的程序和主要内容风险估测是其风险管理的第二阶段，商业银行在识别风险的基础上，通过对所收集的大量信息加以分析，特别是对历史数据进行统计分析，运用概率论和数理统计的方法，估计出风险发生的概率和风险的损失率。风险估测的目的是在风险识别的基础上运用数学方法对商业银行业务风险进行定量分析，以便为采取最佳风险防范和控制措施提供准确的数量依据。风险衡量方法主要有以下几种：1.直觉判断法2.概率分析法3.统计估值法4.假设检验法5．回归分析法（二）风险的估测三、商业银行风险管理的程序和主要内容银行风险评价就是在风险识别和估算的基础上，把风险发生的概率、损失严重程度，结合其他因素综合起来考虑，得出银行体系发生风险的可能性及其危害程度，以决定其是否需要采取措施加以控制、控制措施采取到何种程度最为适宜等重大问题。银行风险评价是银行风险管理的中间环节，具有承前启后的作用。选择风险控制技术的基础是风险评价，而根据风险评价结果才能采取恰当的措施对风险进行有效的控制。（三）风险的评价三、商业银行风险管理的程序和主要内容风险控制是风险管理的第四阶段，是最核心、最关键的阶段，只有有效控制了风险，才能实现风险管理的目的。常见的风险控制的方法如下：1.风险预防2.风险规避3.风险分散4.风险对冲5.风险转移6.风险抑制7.风险补偿（四）风险的控制三、商业银行风险管理的程序和主要内容风险处理是风险管理的第五个阶段，也是最后一个阶段。是指风险实际发生之后，如何对发生的风险资产进行处理，以控制风险损失的扩大，同时避免引发其他类型的风险。一般来讲，处理的方法有展期、财务援助、代位清偿、变卖财产、重组和破产六种。（五）风险的处置三、商业银行风险管理的程序和主要内容***商业银行经营与管理普