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某化学纤维厂项目经济评价

1、概述

某化学纤维厂是新建项目，该项目经济评价是在可行性研究完成市场需求预测、生产规模、工艺技术方

案、原材料燃料动力的供应、建厂条件和厂址方案、公用工程和辅助设施、环境保护、工厂组织和劳动定员

及项目实施诸方面进行研究论证和多方案比较后，确定了最佳方案的基础上进行的。

项目生产国内外市场均较紧俏的某种化纤N产品，这种产品是纺织品不可缺少的原料，国内市场供不应

求，每年需要一定数量的进口。项目投产后可以产顶替。

主要技术和设备拟从国外引进。

厂址位于城市近郊，占用一般农田16.667公顷，靠近铁路、公路、码头，交通运输方便。靠近主要原材

料和燃料产地，供应有保障，水电供应可靠。

该项目主要设施包括生产主车间，与工艺生产相适应的辅助生产设施、公用工程以及有关生产管理、生

活福利等设施。

2、基础数据

（1）生产规模和产品方案

生产规模为年产2.3万吨N产品，产品方案为棉形及毛型二种，以棉为主。

（2）实施进度

项目拟三年建成，第四年投产，当年生产负荷达到设计能力的70%，第五年达到90%，第六年达到100%。

生产期按15年计算，计算期为18年

3、总投资估算及资金来源

（1）建设投资估算（见表1-1《建设投资估算表》）

建设投资估算及依据。建设投资估算是依据XXXX年XXXX部颁发的《XXXXXXXXXXX》进行编制

的，引进设备价格的计算参照外商公司的报价，国内配套投资在建设期内根据国家规定考虑了涨价因素，即

将分年投资额按年递增率6%计算到建设期末，建设投资估算额为44669万元，其中外币3454万美元，外汇

按牌价1美元=5.48元人民币

建设期利息估算为4319万元，其中外汇为469万美元。

（2）流动资金估算（见表1-2《流动资金估算表》）

流动资金按分项详细估算法进行估算，估算总额为7084万元。

总投资为56072万元（总投资=建设投资+建设期利息+流动资金）

（3）资金来源

本项目自有资金（资本金）16000万元，其余为借款。外汇全部通过中国银行向国外借款，年利率为9%，

人民币建设投资部分由中国建设银行贷款，年利率为9.72%，流动资金由中国工商银行，年利率为8.64%。

投资分年使用，计划按第一年20%，第二年55%，第三年25%的比例分配。

《项目总投资使用计划与资金筹措表》见表1-3。

（4）工资及福利费估算

本项目全厂定员1140人，每人每年工资和福利费之和估算为2800元，全年工资及福利费总额为320万

元（其中福利费按工资总额的14%计取）。

3、财务评价

（1）年营业收入和年营业税金及附加估算

N产品年产2.3万吨，产品销售价格是根据财务评价的定价原理。预测到生产期初的市场价格每吨为

15400元计算，年营业收入估算值在正常年份为35420万元

年营业税金及附加按国家规定计算。产品交纳增值税，税率为14%，城市建设维护税按增值税的7%计

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提，教育费附加按增值税的2%计提。营业税金及附加的估算值在正常生产年份为2689万元。

年营业收入和年营业税金及附加估算见表1-4

（2）成本估算

根据需要该项目分别作了单位生产和总成本费用估算，总成本费用估算正常年份为23815万元，其中经

营成本为20454万元。

单位生产估算见表1-5和总成本费用估算见表1-6

成本说明如下：

①为了与产品销售价格相对应，所有原材料、辅助材料和燃料动力价格均以近几年市场