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客户维度的信贷业务全面审计

集中采购的信息数字化建设

2024年3月

2023年10月

集约·高效·智慧

引言

信贷业务审计查什么？

风险合规

查什么

引言

客户维度信贷业务审计的必要性

◆信贷业务直接面向客户，信贷审计应从客户出发，全面了解

一个客户，充分揭示客户风险，进而查找内部控制缺陷，才能

抓住问题的本质和关键。

◆信贷风险与信用风险，就像病毒与病人的关系。信用风险就

是病毒，信贷风险实质上是病人，也就是某个客户。

◆信贷审计中常常出现仅关注合规性，或局限于信贷业务的某

个疑点、某个产品、某个操作环节等情况，只见树木，不见森

林。如何才能查深查透一个信贷客户，轻及跨客户关联风险、

跨业务关联风险等，一直是信贷审计工作中的难点。

集约·高效·智慧

引言

客户维度信贷业务审计的必要性

经营管理层构建优化客户综合融资管理体系，

整合本外币、表内外综合融资服务功能，并聚焦优

质核心客户，完善产业链条授信管理、非授信投融

资管理，提供全方位、多层次满足实体经济融资需

求的综合融资服务，交有利于防范化解金融风险。

集约·高效·智慧

目录

Contents

01客户维度信贷审计常用方法

02客户维度信贷审计作业法

03客户维度信用风险分析框架

集约·高效·智慧

目录

Contents第一部分

客户维度信贷审计常用方法

1.客户维度信贷审计常用方法

2.识别客户信风险的审计技巧

集约·高效·智慧

客户维度信贷审计常用方法【审计内容】

01

引言

信贷业务是不断

识别风险和控制重要性风险性

风险的经营行为

1

政策性

信贷业务特点复杂性

敏感性多样性