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XX股份有限公司

内部控制体系运行管理制度

第一章总则

第一条为了加强对XX股份有限公司（以下简称“公司”）内部控

制体系的运行管理，根据财政部联合五部委制定的《企业内部控制基

本规范及其配套指引》、《企业内部控制评价指引》等法律法规和文件

精神，结合公司实际，制订本制度。

第二条本制度所称内部控制是指由公司董事会、监事会、管理层

和全体员工实施的、旨在实现控制目标的过程。内部控制体系是指为

实现内部控制目标和防范风险，保证内部控制工作有效运行的组织结

构、制度体系和业务流程等。

第三条内部控制体系运行管理包括以下内容：

（一）内部控制体系的日常维护；

（二）内部控制体系的监督评价；

（三）内部控制体系的持续改进。

第二章组织机构及管理职责

第四条公司董事会负责内部控制体系的建立健全和有效实施。监

事会对董事会建立与实施内部控制情况进行监督。

第五条公司董事会审计委员会负责监督企业内部控制体系的有

效实施，开展内部控制的自我评价，协调审计事务所对公司内部控制

实施情况的审计及其他相关事宜。

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第六条公司设有内部控制领导小组，由公司董事长任组长。领导

小组定期听取内部控制工作进展情况报告，对内部控制体系运行中的

重要事项进行决策。

第七条公司内部控制领导小组下设内部控制改进工作组，由公司

首席执行官任组长，内部控制改进工作组负责公司内部控制体系日常

运行和持续改进。

第八条企业内部控制体系建设及有效运行相关工作包括：

（一）组织内部控制体系的日常维护管理和持续改进；

（二）组织执行层面的各项制度、业务管理流程的分析，关键控

制点的确定，负责公司风险内部控制管理系统的维护；

（三）组织公司层面重大、重要风险的定期评估，定期发布风险

提示；

（四）组织内部控制相关知识培训；

（五）指导监督内部控制体系的建立和完善。

第九条内部控制体系监督评价相关工作包括：

（一）组织实施内部控制体系评价，负责内部控制评价方案的制

定；

（二）开展内部控制专项监督检查工作；

（三）拟定年度内部控制体系评价方案，内部控制评价记录、实

施证据等相关资料的收集汇总；

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（四）组织编写XX股份有限公司《内部控制自我评价报告》。

第十条公司各部门、事业部、子公司负责人为内部控制体系运行

管理第一责任人，第一责任人需指定内部控制体系运行管理具体工作

的负责人或负责机构开展具体工作。

第三章内部控制体系日常维护

第十一条内部控制体系的日常维护是从内部控制体系的建设和

运行两方面，不断改进和完善内部控制体系、各项制度以及改进控制

活动的过程。

第十二条当发生下列事项时，应及时调整内部控制体系：

（一）国家法律法规、行业从业规定、监管部门等外部环境发生

变化；

（二）《企业内部控制基本规范及配套指引》发生变化；