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银行内部控制制度

第一章总则

第一条为加强公司内部控制建设，规范经营行为，保证诚信、合规运作，

防范和化解各类风险，维护公司资产安全，提升经营管理水平，维护投资者、贷

款当事人的合法权益，保障公司经营战略目标的实现。根据《中华人民共和国贷

款法》、《贷款公司管理办法》、《贷款公司治理指引》、《企业内部控制基本

规范》、《企业内部控制配套指引》等有关法律、法规的要求，结合公司实际情

况制定本制度。

第二条本制度所称的内部控制是公司为实现发展战略和经营目标，以完善

公司治理、提升企业核心竞争力为手段，通过制定和实施一系列的制度、程序和

方法，由公司董事会、监事会、经理层和全体员工实施的、对风险进行事前评估、

事中控制、事后监督和纠正的动态过程和机制。

内部控制的核心含义是职责分离、形成健全的内部约束机制和前台、后台相

互支持、相互监督、逻辑有序的机制。

第三条公司建立健全内部控制的目标：

（一）确保国家法律法规和公司内部规章制度的贯彻执行；

（二）确保公司财务报告及相关信息披露真实、准确、完整、及时和公平；

（三）确保公司自主财产和贷款财产的独立、安全和完整；

（四）确保公司风险管理体系的有效性，最大限度地减少或规避风险,增强

风险防范能力；

（五）建立统一、规范、有效运行的内部控制体系，进一步完善和优化公司

的内部控制，保证公司协调、持续、快速发展，促进公司实现发展战略。

第四条公司董事会对内部控制执行情况进行评估。

第五条审计委员会负责监督内部控制的有效实施和内部控制自我评价情

况，协调内部控制审计及其他相关事宜。

第六条公司经营管理层负责经营环节内部控制体系的相关制度建立和完

善，全面推进内部控制制度的执行，检查公司各职能部门制定、执行各专项内部

控制相关制度的情况。

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第七条公司审计部负责内部控制评价的具体组织实施工作。

第八条公司内部控制主要内容为内部控制环境、风险评估、控制活动、信

息与沟通、内部监督等五个方面。

第二章内部控制环境

第九条内部环境包括公司法人治理结构和议事规则、组织结构、权责分配、

经营风格与发展战略、人力资源政策、企业文化等。

第十条公司依据国家有关法律法规和《公司章程》,建立科学有效的职责

分工和组织架构，确保各项工作权责到位：

（一）股东大会是公司最高权力机构；

（二）董事会依据《公司章程》和股东大会授权，对公司经营进行决策管

理；

（三）监事会依据《公司章程》和股东大会授权，独立行使公司监督权，

对董事会、总经理和其他高级管理人员、公司财务进行监督；

（四）总裁及其他高级管理人员，依据《公司章程》和董事会授权，对公司

日常经营实施管理；

（五）公司依据经营实际需要设置职能管理部门。各职能管理部门贯彻执行

职责和业务范围内的规章制度，编制各项业务流程，修订并完善业务管理规范，

并负责实施；

第十一条公司明确董事会、监事会和经理层的职责权限、任职条件、议事

规则和工作程序，确保决策、执行和监督相互分离，形成有效制衡。

第十二条公司坚持“合规、稳健、持续、创新