2020年风险评估报告.pdf

分享高质量文档

2020风险评估报告

篇一

单位领导:

根据财政部《行政事业单位内部控制规范(试行)》和单位《内部控制实施

办法》有关规定,我们组织开展了对单位各部门的风险评估活动,现将结果报告

如下:

一、风险评估活动组织情况

(一)工作机制

本次风险评估活动,是在单位内部控制工作领导小组的领导下,由财务科具

体组织实施的。为完成工作,经单位领导同意,财务科从办公室抽调相关工作人员

组成行政事业单位内控风险评估报告内部控制风险评估小组,专门从事此次

风险评估活动。

(二)风险评估范围

1、本次风险评估所涉及的业务范围分为:单位层面风险和业务活动层面风

险。

①单位层面风险主要包括以下三个方面:组织架构风险:单位内部机构设置不

合理、部门职责不清晰、内部控制管理机制不健全等情况导致的风险;经济决策

风险:单位经济活动决策机制不科学,决策程序不合理或未执行导致的风险;人力

资源风险:单位岗位职责不明确、关键岗位胜任能力不足等行政事业单位内控风

险评估报告导致的风险。

分享高质量文档

分享高质量文档

②业务活动层面风险。本单位经济活动业务层面的风险主要包括预算管理

风险、收支管理风险、政府采购管理风险、资产管理风险、合同管理风险以及

其他风险。

2、本次风险评估所涉及的部门范围

主责部门:内部控制工作领导小组。

配合部门:财务科、办公室等相关部门。

(三)风险评估的程序和方法

1、风险评估程序

本次风险评估活动,风险评估小组先研究制定了风险评估工作计划,明确风

险评估的目标和任务;其次组织召开了由财务部门负责人参加的动员会,对风险

评估活动做出了动员和安排,要求财务部门先进行自查,查找风险点,研究整改措

施,向风险评估小组汇报自查情况;再次,风险评估领导小组根据财务部门的自

查情况,选择关键科室和自查风险点少的项目进行重点检查;最后,根据财务部

门自查情况和现场检查的工作底稿和收集到的资料,进行风险分析,组织编写风

险评估报告。

2、风险评估方法

本次风险评估活动,采用了风险清单法、文件审查、实地检查法、流程

图法、财务报表分析法以及小组讨论和访谈等方法以识别风险;采用了概率分析

法、情景分析法和风险坐标图法以分析风险。

(四)收集的资料和证据等情况

分享高质量文档

分享高质量文档

支持本风险评估报告的主要有风险评估工作底稿,相关文件、会计凭证,

以及自查情况等。

二、风险评估活动发现的风险因素

(一)单位层面风险因素

单位的部分内控关键岗位的工作人员没有定期轮岗(风险点A1)。

（二）业务层面风险因素

1、单位预算未分解下达至各科室及业务部门,可能导致预算权威性不足,执

行力不够(风险点B1);

2、单位未按规定定期对的货币资金、固定资产进行核查盘点,不符合资产

业务管理制度(风险点B5)。

三、风险分析

1、单位总体风险水平

根据风险评估表对单位各个层面风险进行打分评价,单位总体风险水平为

25.98(风险最高100分),属于偏低水平。

篇二

第一章项目概况

分享高质量文档

分享高质量文档

一、项目建设单位概况

1、园区的基本情况

保山工贸园区是云南省省级工业园区之一。为创新发展方式、优化资源配置、

推进产业聚集、培育产业集群，促进园区经济、特色经济、实体经济、开发经济

快速发展，力争把园区建设成为一个以工促贸、工贸引领的产业新城，市委、市

政府于2012年2月将原保山工业园区更名为保山工贸园区（正县级单位），实行

实体化管理，充分授权园区发改、规划、国土、财政、综合执法等经济审批权限

和社会事务管理职能