中小型政府性融资担保机构风险因素分析.docx

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中小型政府性融资担保机构风险因素分析

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李明皓

摘要：在缓解小微企业融资难等问题当中，融资担保业务是最有效的方式，尤其是中小型政府性融资担保机构的介入，更好地推进了大量小微企业的持续、健康发展。文章在全面了解融资担保相关概念的基础上，阐述了当前中小型政府性融资担保机构的主要风险因素，并提出了相关建议。

关键词：中小型政府性融资担保融资担保风险因素

：F830

：A

：1004-4914（2022）01-126-03

近年来，在为小微企业进行融资服务过程中，由于小微企业自身财务基础制度不完善、风险因素多等问题，担保机构面临着巨大的风险，甚至出现了大量担保公司破产或关闭的现象。相比之下，中小型政府性融资担保机构仍具有顽强的发展活力和市场竞争力，在“稳增长、调结构、惠民生”等政策下，中小型政府性融资担保机构担负着重要的责任，是担保公司的中坚力量。在此背景下，如何有效控制风险，如何保证国有资产保值增值至关重要。

一、融资担保的概述

融資担保是指担保人和银行业金融机构等债权人约定，为被担保人借款、发行债券等债务融资提供担保的行为。信息不对称风险是金融行业最常见的问题，其中融资担保公司的风险更高，想要推进融资担保公司更快更好地发展，核心任务便是风险控制，这也是亘古不变的话题，是企业生存与发展的基础。若风险控制不到位，势必会产生负面连锁反应，甚至出现公司破产现象。当前，我国经济增速放缓，尤其是受2020年疫情影响，实体企业信用风险不断加剧，融资担保行业发展备受打击，一定程度上很多中小企业的还款意愿和能力受到了不利影响。为此，必须控制好融资担保风险。

二、中小型政府性融资担保机构风险因素分析

在中小型政府性融资担保机构风险当中，笔者主要从宏观层面、中观层面和微观层面三个层面进行了分析，具体如下：

（一）宏观层面风险因素分析

由宏观层面来讲，对于国内金融行业的发展模式和趋势而言，宏观经济的整体水平影响较大，甚至会起到一定制约作用，同样，对于担保行业也同样具有这种效果。就当前来看，我国宏观经济状况良好，未见较大变化，但仍旧会存有一定风险。尤其是新冠疫情的影响下，我国经济增速有所放缓。加上我国经济目前已步入了经济发展的新常态，若仍旧单纯地依靠投资驱动的传统模式，未来经济增长将难以为继。对于担保公司来讲，中小微企业是其主要服务对象，对于宏观经济环境很敏感，在国内经济增长放缓的背景下，我国中小微企业经营发展问题也会越来越多，从而大幅增加融资担保公司的风险。

（二）中观层面风险因素分析

中观层面主要是指中观环境，比如区域经济发展情况、行业监管政策变化等等，这些因素同样会对担保公司的整体发展战略造成极大影响。在担保公司成立之初，往往担负着政府的一定意志，比如说，担保融资业务的开展类型、业务是否集中等，都与当地经济发展水平息息相关。经大量研究表明，若一个地区经济发展状况良好，则地区内企业更具活力，业务水平更高，与此同时，地区内企业整体信用风险也会较小，就会遇到更低的融资担保公司业务的代偿风险。也就是说，目前我国金融行业当中，面临债权市场机遇和风险同时存在的现状，作为中小型政府性融资担保机构，要求及时抓住新政策出台的窗口期发展业务，更要重视债权担保业务的实际情况，管控好额度，加大风险控制力度。

（三）微观层面风险因素分析

由微观层面来讲，风险控制的重点在于中小型政府性融资担保机构自身的内控水平，具体风险因素如下：

1.公司治理和管理水平。据研究表明，只有完善的公司法人结构，才能提高管理人员管理水平，才能提高企业管理水平。同时，完善的企业内设机构，才能降低企业操作风险，才能保证企业稳定发展。

2.风险控制战略。按照自身业务特点，融资担保公司必须建立健全风险控制体系，保证具有完整的风险控制流程，做好风险评估工作。只有通过风险控制措施的顺利实施，才能最大限度降低风险产生的几率，才能有效缓解风险带来的伤害，才能化解危机，提高风险管控水平。

3.资产质量风险。担保公司风险的直接决定要素包括两类，其一，偿债来源;其二，负债平衡。通过上述两个要素，可以表现出担保公司重视债务的程度，还能通过各种要素，将企业的真实债务情况反映出来。

三、中小型政府性融资担保机构风险应对措施

（一）加强内部建设，提升风险管理水平

1.构建全面化的风险管理框架体系。中小型政府性融资担保机构的核心任务是提高风险管理效率，在公司业务流程当中，应全面纳入全面风险管理理念，建立一个高标准、高效率的风险管理框架体系。要求，明确各部门的主体责任，做好监督管理工作，尤其是审计、纪检、风险、财务等部门，要严把风险防控关，落实事前、事中和事后的控制工作，提高整体风险预警水平，强化大额业务专项管理水平。同时，还要结合公司业务发展模式，强化风险控制管控和修正水平，建立健全风险评估和反馈机制，