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公司差旅费报销规章制度5篇

在社会发展不断提速的今天，制度对人们来说越来越重要，制度

是维护公平、公正的有效手段，是我们做事的底线要求。一般制度是

怎么制定的呢？下面是小编为大家整理的公司差旅费报销规章制度，

希望可以帮助到有需要的朋友。

公司差旅费报销规章制度篇1

一、报销范围：

本细则适用于公司国内出差的报销及外地长驻人员。

二、出差审批办法：

1、出差申请程序：因工作需要出差，无论是否借款，出差前均应

填写“##有限责任公司出差申请单”(见附件),明确出差任务、出行路

线、逗留时间及随行人员等相关事宜，出差申请单应由部门负责人、

分管领导审核签字。若同次出差任务涉及多部门员工的，应按部门分

别填制出差申请单。未经过审批的，不予借支和报销差旅费。出差申

请单由财务部留存，并作为部门费用考核依据。

如要借款，应填写“领款单”，根据出差申请单确定借款金额。

领款单凭出差申请单经财务部部长(5000元以上须经财务副总)审核批

准方可执行。

同时财务部实行“前帐不清、后帐不借”的原则。

2、差旅费报销程序：经批准出差办事人员，应如实填写“差旅费

报销单”，并列明事由、时间、线路后交部门负责人、分管领导审核

签字，再交财务部审核签字，按《##费用报销程序》予以报销(领导班

子成员出差费用须经董事长审核签字)。除按规定可报出租车费的人员

外的其他人员如要乘座出租车，应事前向部门领导请示同意，报帐时

由董事长签字认可。

3、住宿费报销标准：

注：

(1)住宿费系指房间标准；

(2)因特殊情况超标，经董事长批准后方可报销。

4、乘座工具标准

5、员工分类标准：

第一类：公司领导指公司领导班子成员；

第二类：中层干部及高级职称人员；

第三类：工作人员指公司除一、二、四类之外的其他员工；

第四类：安装维修人员。

三、差旅费报销原则

(1)区内出差(含龙宝、天城、五桥)不论时间长短，均不发给出差

补助费。由于工作原因不能回家或公司食堂就餐的，可发给误餐补助

费，标准为：早餐1.5元,中晚餐各2元。但每天报销的误餐费不得超

过两餐。

(2)住宿费报销条件：按出差的实际天数凭正式发票计算报销，实

际住宿费超过规定限额标准的部分由出差人员处理不予报销，低于限

额的部分80%计算给个人，无住宿单据的一律按限额标准的70%计算

给个人。

(3)以下人员不实行市内交通费包干办法：

在外地参加各种训练班(含学习)的人员；

自带交通工具或接待单位提供交通工具的出差人员；

其他不宜实行本办法的出差人员。

(4)出差乘坐火车、轮船，符合从晚上8点到次日晨7时之间，在

车、船上过夜，或连续乘车、船超过12小时的可以购买规定标准的卧

铺、舱位，符合以上规定未买卧铺票的，按本人实际乘坐火车的硬席

座位票价的下列比例发给补贴：

A.慢车和直快列车按其硬席座位票价的60%计发补贴；特快列车

非空调车按其硬席座位票价的50%计发补贴、空调车按其硬席座位票

价的30%计发补贴；

B.乘坐四等舱位(含四等舱位)的分别按实际乘坐舱位票价的一定比

例计发补贴，其中四等舱位按票价的30%、五等卧按票价的40%、五

等散按票价的60%计发补贴。

(5)出差期间，若发生招待费，报销时须单独填报，要求写明发生

费用原因，被招待对象及其联系电话和就餐金额。

(6)出差补助天数实行：按出差自然(以日历为准)天数补助。

(7)各部门派往外地长住人员,路途按出差标准报销，到达驻地后按

以下标准实行包干:

重庆、成都按实际天数每人每天35元包干；

武汉、无锡等地，按实际天数每人每天45元包干；

广州(京、津、沪、穗)按实际天数每人每天50元包干。

(8)出差的行程路线须与出差申请单上标明路线相符。不得乘坐旅

游轮船和旅游专线的汽车，不得绕行。违反规定的，其超出标准的金

额，自行承担，并扣减多行走天数已计列的伙食补助和发生的其它费

用，且多行走的天数按旷工处理。

(9)出差人员一般不得乘坐飞机，经批准才能乘坐飞机，其乘坐往

返机场的专线客车费用可凭票报销，不在市内交通费包干