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公司差旅费报销规章制度5篇
在社会发展不断提速的今天,制度对人们来说越来越重要,制度
是维护公平、公正的有效手段,是我们做事的底线要求。一般制度是
怎么制定的呢?下面是小编为大家整理的公司差旅费报销规章制度,
希望可以帮助到有需要的朋友。
公司差旅费报销规章制度篇1
一、报销范围:
本细则适用于公司国内出差的报销及外地长驻人员。
二、出差审批办法:
1、出差申请程序:因工作需要出差,无论是否借款,出差前均应
填写“##有限责任公司出差申请单”(见附件),明确出差任务、出行路
线、逗留时间及随行人员等相关事宜,出差申请单应由部门负责人、
分管领导审核签字。若同次出差任务涉及多部门员工的,应按部门分
别填制出差申请单。未经过审批的,不予借支和报销差旅费。出差申
请单由财务部留存,并作为部门费用考核依据。
如要借款,应填写“领款单”,根据出差申请单确定借款金额。
领款单凭出差申请单经财务部部长(5000元以上须经财务副总)审核批
准方可执行。
同时财务部实行“前帐不清、后帐不借”的原则。
2、差旅费报销程序:经批准出差办事人员,应如实填写“差旅费
报销单”,并列明事由、时间、线路后交部门负责人、分管领导审核
签字,再交财务部审核签字,按《##费用报销程序》予以报销(领导班
子成员出差费用须经董事长审核签字)。除按规定可报出租车费的人员
外的其他人员如要乘座出租车,应事前向部门领导请示同意,报帐时
由董事长签字认可。
3、住宿费报销标准:
注:
(1)住宿费系指房间标准;
(2)因特殊情况超标,经董事长批准后方可报销。
4、乘座工具标准
5、员工分类标准:
第一类:公司领导指公司领导班子成员;
第二类:中层干部及高级职称人员;
第三类:工作人员指公司除一、二、四类之外的其他员工;
第四类:安装维修人员。
三、差旅费报销原则
(1)区内出差(含龙宝、天城、五桥)不论时间长短,均不发给出差
补助费。由于工作原因不能回家或公司食堂就餐的,可发给误餐补助
费,标准为:早餐1.5元,中晚餐各2元。但每天报销的误餐费不得超
过两餐。
(2)住宿费报销条件:按出差的实际天数凭正式发票计算报销,实
际住宿费超过规定限额标准的部分由出差人员处理不予报销,低于限
额的部分80%计算给个人,无住宿单据的一律按限额标准的70%计算
给个人。
(3)以下人员不实行市内交通费包干办法:
在外地参加各种训练班(含学习)的人员;
自带交通工具或接待单位提供交通工具的出差人员;
其他不宜实行本办法的出差人员。
(4)出差乘坐火车、轮船,符合从晚上8点到次日晨7时之间,在
车、船上过夜,或连续乘车、船超过12小时的可以购买规定标准的卧
铺、舱位,符合以上规定未买卧铺票的,按本人实际乘坐火车的硬席
座位票价的下列比例发给补贴:
A.慢车和直快列车按其硬席座位票价的60%计发补贴;特快列车
非空调车按其硬席座位票价的50%计发补贴、空调车按其硬席座位票
价的30%计发补贴;
B.乘坐四等舱位(含四等舱位)的分别按实际乘坐舱位票价的一定比
例计发补贴,其中四等舱位按票价的30%、五等卧按票价的40%、五
等散按票价的60%计发补贴。
(5)出差期间,若发生招待费,报销时须单独填报,要求写明发生
费用原因,被招待对象及其联系电话和就餐金额。
(6)出差补助天数实行:按出差自然(以日历为准)天数补助。
(7)各部门派往外地长住人员,路途按出差标准报销,到达驻地后按
以下标准实行包干:
重庆、成都按实际天数每人每天35元包干;
武汉、无锡等地,按实际天数每人每天45元包干;
广州(京、津、沪、穗)按实际天数每人每天50元包干。
(8)出差的行程路线须与出差申请单上标明路线相符。不得乘坐旅
游轮船和旅游专线的汽车,不得绕行。违反规定的,其超出标准的金
额,自行承担,并扣减多行走天数已计列的伙食补助和发生的其它费
用,且多行走的天数按旷工处理。
(9)出差人员一般不得乘坐飞机,经批准才能乘坐飞机,其乘坐往
返机场的专线客车费用可凭票报销,不在市内交通费包干
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