对企业集团资金管理问题的思考探讨.pdf

投资金融

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Mar32024

对企业集团资金

管理问题的思考探讨

◎文/黄怡

在新时期发展背景下，企业集团想要实现健康稳定发展，

应重视资金管理工作，因为资金属于企业集团各项业务活动开

展的驱动力。另外，资金管理也是财务管理的关键内容，管理

质量会直接影响到企业集团资金配置与资金应用，在企业集团

发展规模不断拓展中，内部业务也会持续增加，这也对其资金

管理提出了较高要求，需要确保企业集团内部资金链实现良性

循环，对资金进行科学管理，以此来促进企业集团实现可持续

混合资金管理模式。这种资金管理模式融合集中与

发展。本文主要分析企业集团有效开展资金管理的对策，希望

分散资金管理元素，可将部分资金进行集中管理，另外

可以为相关人士提供参考和借鉴。

一部分资金可由子公司负责管理。

企业集团做好资金管理的必要性

企业集团加强资金管理对企业稳健运营和长期发展

有积极影响，企业集团做好资金管理必要性的体现如下。

企业集团资金管理概述

做好资金管理可以使企业集团最大化利用资金。有

效的资金管理能够促进企业正确且高效利用资金，进而

在《关于推动中央企业加快司库体系建设进一步加

更好地满足企业集团运营与投资需要，全面减少不必要

强资金管理的意见》的通知（国资发监督〔2022〕1号）

资金浪费情况出现。

中明确了财务管理是企业管理的中心，资金管理是财务

企业集团优化资金管理能够规避财务风险，例如企

管理的核心。企业集团应认识和意识到资金管理的重要

业集团财务流动性风险、汇率风险、利率风险和市场风险，

性，积极主动地掌握新时期发展机遇，构建完善的资金

合理运用风险管理策略能够使企业减少不利的财务影响。

管理体系，使企业集团资金实现集约、高效以及安全管理。

有效的资金管理可以提升企业集团财务透明度，通

针对企业集团资金管理模式来讲，主要为以下几点：

过加强资金管理有助于提高企业集团财务报告的透明度，

集中式资金管理模式。这种资金管理模式主要就是

进而向股东、投资者和监管机构提供更准确的财务信息。

将企业集团所有资金都进行集中管理，即汇总到一个账

另外，债务结构优化、降低借款成本以及最大化投资收

户或管理中心中，使资金得到最佳利用。