监理工程公司财务管理制度.pdfVIP

监理工程公司财务管理制度--第1页

监理工程公司财务管理制度

监理工程公司财务管理制度（精选12篇）

在社会一步步向前发展的今天，我们可以接触到制度的地方越来

越多，制度是要求大家共同遵守的办事规程或行动准则。制度到底怎

么拟定才合适呢？以下是小编为大家收集的监理工程公司财务管理制

度，欢迎大家借鉴与参考，希望对大家有所帮助。

监理工程公司财务管理制度篇1

一、财务管理模式：

计划(预算)管理与承包经营相结合。

公司直接承担的监理工程根据中标合同编制支出预算，财务人员

根据已审批的预算，严格按预算开支。对上年度遗留工程，根据当前

工程进展情况编制支出预算。

承包经营的监理工程项目，在保证按合同价提取一定管理费后，

由公司内部人员公开竟标经营。

二、财务管理制度：

1、建立健全会计机构，财务部门负责单位财务管理工作，处理会

计事务，各种财务收支必须纳入单位财务统一管理，单位财务会计机

构以外的其他部门，不得代理财务会计机构行使会计工作职能。

2、选配思想素质、业务能力相适应的会计人员从事财务管理工作。

会计人员应具备下列基本条件：

（1）坚持原则，遵纪守法，廉洁奉公，忠于职守，具备良好的职

业道德和敬业精神；

（2）具有会计及相关专业中专以上学历，取得会计从业资格证书；

（3）熟悉国家财经法律、法规、规章和国家统一的会计制度，掌

握本行业业务管理的有关知识；

3、建立健全会计岗位责任制度，公司财务设主管会计和出纳会计。

根据会计牵制原则，出纳人员不得兼管稽核、会计档案保管和收入、

费用、债权、债务帐簿的登记工作，出纳以外的财会人员不得经管现

金。银行预留的印鉴，不得由一人保管，主管会计保管财务公章，出

监理工程公司财务管理制度--第1页

监理工程公司财务管理制度--第2页

纳人员保管银行预留的个人印鉴。

4、严格按照《会计法》和会计法规、规章、制度的规定进行会计

核算，认真、及时、准确、完整地记录、核算和反映财务收支和单位

经济活动的情况，提供真实、完整的会计信息。

5、严格执行国家有关法规、政策和制度，自觉接受上级主管部门、

财政部门和审计部门的检查和监督。

6、定期向上级主管部门、税务部门、单位领导以及其他有关的报

表使用者提供财务报告，及时收集各种财务信息，利用电算化手段，

及时、完整、准确报送会计报表。

7、要定期进行财产清查，通过财产清查，保证帐簿记录与实物、

款项相符，如发现账簿记录与实物、款项不符，应当按照有关规定作

出及时或报请领导处理，杜绝违反财经法律、法规和规章制度。

8、建立会计档案管理制度，妥善保管各种会计凭证、会计帐簿、

会计报表及其他会计资料。

三、财务报销制度

1、严格按计划(预算)管理，财务支出严格实行财务会审审批的财

务报销制度。

2、严格财务报销手续，报销必须取得税务部门统一印制的行业发

票，并且购货单位名称与本单位名称相符，品名、型号、数量、金额

齐全，大小写相符。对于不真实、不合法的原始凭证，财务不予受理；

对不准确、不完整的原始凭证，财务应退回，要求更正、补充。所有

报销都必须先由经办人签字，设计院负责人签字后，由财务审核，最

后处长签字后报销。

3、要严格现金的管理，严格执行银行结算纪律，杜绝大额现金的

支付，结算金额在1000元以上的一律通过银行支付。同城使用转账支