用友-固定资产系统初始化的步骤与注意事项.pdfVIP

用友-固定资产系统初始化的步骤与注意事项--第1页

用友:固定资产系统初始化的步骤与注意事

项

固定资产核算和管理系统与其他系统一样，初始化都是

一个重要的功能，它既将通用系统专用化，也是日后正常应

用的基础。

初始化主要是录入初始卡片

在正式启用固定资产系统进行核算前，必须将企业现有固定

资产的卡片资料录入系统，以保持历史资料的连续性。这是

一项十分重要而又艰巨的任务。说它重要是因为如果不将现

有卡片全部录入系统，软件将无法正确计提折旧和提供完整

的统汁资料。说它艰巨则因为：

第一，一般企业的固定资产数量繁多，录入工作量很大；第

二，原始卡片的资料往往不完整，例如，手工会计条件下一

般按类折旧，没有单独记录每件资产的累计折旧，录入之前

必须逐一确定每件资产的已提折旧额。

在录入初始卡片的过程中应该注意：

(1)与计提折旧有关的项目录入后，不少软件系统会自动按照

输入的内容将本月应提的折旧额显示在“月折旧额”项目内，

会计人员可据此检查是否有录入错误。

(2)原值、累计折旧、累计工作量录入的一定要是卡片录入月

用友-固定资产系统初始化的步骤与注意事项--第1页

用友-固定资产系统初始化的步骤与注意事项--第2页

月初的价值，否则将会出现计算错误。

(3)已计提月份必须严格按照该资产已经计提的月份数，不包

括使用期间停用等不计提折旧的月份，否则不能正确计算折

旧。

(4)在输入过程中操作员可以对错误卡片进行必要的修改，这

种修改是无痕迹修改，即修改前的内容在任何查看状态都将

不能看到。

最后必须强调，录入初始卡片是系统初始化的一项内容，系

统一旦正式启用，该项功能将被屏蔽，不能再用。

初始化主要包括以下几个方面。

一、建立账套

固定资产数据以账套为单位进行管理，所以初始化的第一步

是建立账套，并设置账套参数。账套参数主要包括启用月份、

折旧规则、编码方案、财务接口以及其他一些约定或规则。

其中，折旧规则用于确定折旧汇总分配周期、是否月初折旧

等；编码方案包括确定资产、部门等代码的设置规则，例如，

确定资产类别使用国家规定的4级6位编码，即2—1—1—2

分类编码；财务接口用于确定与总账的对账科目、折旧科目

等等。当然，这些参数在建账完成后一般是不能修改的，所

以必须经过周密考虑之后正确确定。

二、初始设置

固定资产系统的初始设置主要包括资产类别、使用或保管部

用友-固定资产系统初始化的步骤与注意事项--第2页

用友-固定资产系统初始化的步骤与注意事项--第3页

门、资产使用状况、资产增减方式等等，其中还涉及许多代

码信息，必须一一定义并输入完整的数据资料。

1．资产类别设置

为了准确核算和统计固定资产，必须对固定资产进行科学分

类。企业可根据自身的特点和管理要求，确定一个较为合理

的资产分类方法，并将设置内容输入系统。资产类别设置可

能包括许多内容，例如，包括类别编码、名称、使用年限、

净残值率、计量单位、计提属性、折旧方法、卡片样式等等。

资产类别编码必须唯一，同一上级的类别名称也不能相同，

而且类别编码、名称、计提属性、卡片样式不能为空。

2．部门设置

固定资产的使用、保管和维护都必须确定到具体部门，部门

设置即将所有可能涉及的部门预先输入系统，以便引用。部

门档案一般包含部门编码、名称、负责人、部门属性等信息。

必须按照建账时定义的部门编码规则给部门编码，许多系统

都采用分级编码，编码不