可行性研究报告案例.ppt

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一、工程概况

二、市场分析

三、工程方案筹划与经营

四、工程选址〔SWOT分析〕

五、投资估算与资金筹措

六、财务分析

七、风险分析

八、结论;总论;

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;

2000万中有1000万通过银行贷款取得，预计3年还清，另外1000万自有；该工程建设期预计1年，第二年开始运转营业，预计营业期第1年出租率可达62％，以后每年按5％速度递增，第4年开始稳定在77％；故营业期第1年营业收入可达851万，第二年营业收入可达920万，第3年营业收入可达988万，第4年开始稳定在1057万，前10年平均收入到达1011万元。;

;市场分析与建设规模;投资环境

因素调查;2.投资产品需求调查;3.投资决策因素调查;

;（1）厦门酒店业结构

的不合理和经济型酒

店的消费空挡给经济型

酒店的发展提供了大

好机遇。

“两头大，中间小”

;

;经营模式：通过特许经营方式加盟“锦江之星”

加盟意义：

〔1〕“锦江之星”品牌的成功

〔2〕加盟“锦江之星”所享受权利;市场定位：工薪层商务人士和旅游者〔介于二或三星级间〕

定位依据：〔1〕定价：厦门共有68家星级酒店：两家五星级的优惠房价分别为575元/间和568元/间；四星级以及准四星的优惠价为200—548元/间；三星以及准三星的优惠价为168—310元/间；二星的优惠房价为155—280元/间。经济型酒店大约处于二－三星级水平，故大约拟订房价为188元/间。〔2〕出租率：根据“锦江之星”各加盟店80%以上的平均出租率以及厦门实际情况，我们预测营业期第一年出租率可达62%，以后每年以5%速度递增，第二、三年分别67%、72%，从第四年开始稳定在77%。;3、

工程经营策略

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;建设条件与厂址选择;

;

;投资估算与资金筹措;

;表1投资方案与资金筹措表：单位：万元

;

;;还本付息方案：长期借款1000万，经营期〔第2年〕开始还款，3年还清〔不含建设期〕

建设期〔第1年〕应计利息27万元

经营期〔第2年〕计息56万元，还本328万元

经营期〔第3年〕计息37万元，还本332万元

经营期〔第4年〕计息19万元，还本340万元;

;;;?

说明：

〔1〕年客房收入＝平均每间客房每天租金×客房出租率×120间客房×365天。其中，平均每间客房每天租金定为188元，低于同等级酒客房出租率第一年为62％，以后按每年5％的速度递增，第四年到达并稳定于77％〔参照各地“锦江之星”加盟店的经营情况及厦门实际情况〕

〔2〕一般，经济型酒店年客房收入占营业总收入的60％，据此估算年营业总收入

〔3〕一般，年餐饮收入和其他收入分别占营业总收入的35%和5%，据此估算。

估算结果：随着出租率提高，营业总收入在经营期第一年为851万，逐年上升，第四年稳定在1057万，其中刻房收入占60%，餐饮收入占35%，其他收入占5%。;〔1〕营业本钱费用占当年经营总收收入的约30％

其中：

原材料本钱控制：同行业原材料占营业额20%，加盟后团购价低于同行业20%,故原材料费用占营业额比重为16%；

人力本钱控制：比同等酒店低2/3，约需营业人员0.3人／间，故营业人员约需120*30%=36人，其余保安5人，管理人员9人，共有员工50人；其中一般员工工资福利占营业额5%，管理人员工资福利占营业额3%；

水电燃料费占营业额6%，其他营业费用占3%。;〔2〕管理费用包括：

①加盟管理费，按营业额的3.5%收取；

②固定资产折旧〔采用直线折旧法，不考虑资金时间价值〕

固定资产原值=1776万元

固定资产残值=原值*4%=1776*4%=71万元

折旧年限=20*60%+5*40%=14年

〔其中建筑折旧年限20年，建设费用占建安费的60%；设备折旧年限5年，设备购置安装费用占建安费的40%〕

故每年折旧费=〔固定资产原值-残值〕/折旧年限=121万元

③无形及递延资产摊销

无形及递延资产原值=加盟费50万+开办费27万=77万

摊销年限为5年

故每年应摊销费用=原值/摊销年限=15.4万元;〔3〕财务费用主要为长期借款利息

建设期应计借款利息算入固定资产原值进行折旧提取

经营期每年借款利息=年初累计借款额*贷款利率5.58%

〔三年还清贷款，其余年份借款利息为0〕

估算结果：总本钱费用变化较小，第一年为521万，第二年为509万，第三年为516万，第四年开始稳定在522万；总本钱费用包括营业本钱、管理费用和财务费用，其中营业本钱占30%。;;1.利润总