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现金管理制度8篇

在现在的社会生活中，接触到制度的地方越来越多，制度是指要求

大家共同遵守的做事规程或行动准则。拟起制度来就毫无头绪？这

次美丽的我为您带来了现金管理制度最新8篇，倘若对您有一些参

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现金管理制度篇一

依照《现金管理暂行条例》及其实施细则的规定，开户单位如违反

《现金管理暂行条例》的有关规定，开户银行有权责令其停止违法

活动，并依据其情节轻重给子警告或罚款。

按规定，开户单位有下列情况之一的，予以警告或罚款：

(l)超出规定范围和限额使用现金的，按超过额的10%～30%惩罚；

（2）超出核定的库存现金限额留存现金的，按超出额的10%～30%

惩罚；

（3）用不符合财务制度规定的凭证顶替库存现金的，按凭证额

10%～30%惩罚；

（4）未经批准坐支或者未按开户银行核定坐支额度和使用范围坐支

现金的，按坐支金额的10%～30%惩罚；

（5）单位之间相互借用现金的，按借用金额10%～30%惩罚。

有下列情况之一的，一律处以罚款：

(l)保存账外公款的，按保存金额10%～30%惩罚；

（2）对现金结算予以比转账结算优惠待遇的，按交易额的10%～50%

惩罚；

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（3）只收现金拒收支票、银行汇票、本票的，按交易额的10%～50%

惩罚；

（4）开户单不实行转账结算方式购置国家规定的专项掌控商品的，

按购买金额50%至全额对买卖双方惩罚；

（5）用转账凭证套取现金的，按套取金额30%～50%惩罚；

（6）编造用途套取现金的，按套取金额30%～50%惩罚；

（7）利用账户替其他单位和个人套取现金的，按套取金额30%～50%

惩罚；

（8）将单位的现金收入以个人储蓄方式存入银行的，按存入金额

30%～50%惩罚；

（9）发行变相货币和以票券代替人民币在市场流通的，按发行额或

流通额30%～50%惩罚。

实在惩罚方法由中国人民银行各省、自治区、直辖市分行依据上述

原则和当地实际情况订立。

开户单位对开户银行作出的惩罚决议不服的，必需首先依照惩罚决

议执行，然后在10日内向当地人民银行申请复议；开户单位对人民

银行作出的复议决议不服的，可自收到复议决议之日起30日内向人

民法院起诉。

现金管理制度篇二

第1章总则

第1条目的

为规范企业的现金管理，防范在现金管理中显现舞弊、腐败等行为，

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确保企业的现金安全，特订立本方法。

第2条适用范围

本方法适用于现金限额管理、库存现金管理以及盘点监督管理。

第3条现金管理原则

1、企业的现金管理依照账款分开的原则，由专职出纳负责。

2、出纳与会计岗位不能由同一人兼任，出纳也不得兼管现金凭证的

填制及稽核工作。

第2章现金限额管理

第4条企业按规定建立现金库存限额管理制度，超过库存限额的现

金应适时存入银行。

第5条企业应当依据《现金管理暂行条例》的规定，结合本企业的

实际情况，确定本企业的现金开支范围和现金支出限额。不属于现

金开支范围或超过现金开支限额的业务应当通过银行办理转账结算。