出纳岗位核算.课件.pptVIP

项目一出纳岗位志芳

工作任?任一：出位工作程?任二：金收支?任三：行存款收支?任四：日置

任一：出位工作程?知点1：出人的限?知点2：出的工作?知点3：出理程序

任一：出位工作程?出人的工作容?1．金的收支和核算2．金收支的督主要是督有关人行国家的和本企的章制度，制止不法行和法收支。保所手的金收支合理、合法，保企的不侵。

任一：出位工作程?出人的技能要求1)范的写。出人写的数字和文字要做到范、清晰、工整。2)票整点与防技。的整理、清点、辨是出人日常工作的重要3)台式算器的用。在算程中，出人往要按果当开出票据或收付金。就要出人速度又快又准。而出人常用的算工具就是台式算器。

任二：金收支?知点1：金收入?知点2：金支付?知点3：金存取及保管?知点4：管理金日

知点1：金收入?1、收根据会开具的收据（售会开具的票）收款——→收据开具的金正确、大小写一致、有手人——→在收据（票）上字并加盖算章——→将收据第②（或票）交款人——→凭金日（1）原上只有收到金才能开具收据，在收到行存款或下开具收据的，核收据上已写有字，后加盖章和算章，并登票据本后会位。（2）随工代收代扣的款，由工及固定开具收据，可以没有交款人字。

知点2：金支付2、付现（1）用核各会来的金付款凭金与原始凭一——→督促款人——→据金付款——→在原始凭上加金付——→登水——→将及管（2）人工、福利凭人力源部开具的支出明付款（包括差、以金式放的金款）——→在支出明上加金付章——→登水——→登票据本——→将支出明同票据本工福利

知点3：金存取及保管?3、金存取及保管按用款划开具金支票（或凭建行存折）提取金——→安全妥善保管金、准确支付金——→及金——→存金余送存行注：（1）下午下班后，金存在。（2）从行提取金以及将金送存行注意保，确保金安全。

知点4：管理日?4、管理金日，做到日清

任三：行存款收支?知点1：收?知点2：付?知点3：算理

知点1：收?1、收（1）收款整理售会来支票、票→核和填→送及取回——→整理从行拿回的回款据-→将回款登行存款日（2）其他目收款收到除款以外目的支票、票——→填写——→——→将回款登行存款日

知点2：付?2、付（1）日常性款根据付款批（核前未——→开具支票（票、——→登支票使用登本——→将支票、票存根粘到付款批上（无存根的注明支票号及行——→加盖“”章——→登——→相关位制

知点2：付?（2）工根据工位开具的付款批（部字）开具支票——→填写——→同工交司机送南建行——→登支票使用登本——→将支票存根粘到付款批上——→加盖“”章——→登

知点2：付?（3）行算收到手算凭——→登?（4）交税收到税来的完税票和划款凭——→登?（5）及根据行行。

知点3：算理?（1）支票算理（2）行票算理（3）算理（4）委托收款算理?（5）托收承付算理

任四：日置?知点1：置会科目和?知点2：登?知点3：