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保险资产负债管理监管规则第3号：

人身保险公司资产负债管理能力评估规则

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第一条为明确人身保险公司资产负债管理的监管要求，

规范人身保险公司资产负债管理能力的评估，制定本规则。

第二条本规则所称人身保险公司，是指经中国保险监

督管理委员会（以下简称中国保监会）批准，依法设立的人

身保险公司（含健康保险公司和经营保险业务的养老保险公

司）。

第三条本规则所称资产负债管理，是指保险公司在风

险偏好和其他约束条件下，持续对资产和负债相关策略进行

制订、执行、监控和完善的过程。

第四条人身保险公司应当根据本规则要求，结合自身

业务和风险特征，建立健全资产负债管理体系，提高资产负

债管理能力。

第五条董事会对保险公司资产负债管理体系的健全性

和有效性承担最终责任。未设置董事会的外国保险公司分公

司，应由高级管理层履行相应管理职责并承担责任。

第六条人身保险公司资产负债管理能力评估标准划分

为基础能力评估标准与提升能力评估标准，内容包括基础与

环境、控制与流程、模型与工具、绩效考核以及资产负债管

理报告五个部分。

第七条本规则从两方面评估保险公司资产负债管理能

力：

（一）资产负债管理的制度健全性，即保险公司的资产

负债管理相关制度是否科学、全面、合规；

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（二）资产负债管理的遵循有效性，即保险公司的资产

负债管理制度、机制是否得到持续的、有效的实施。

第八条各项资产负债管理要求的制度健全性和遵循有

效性的评估结果分为“完全符合”“大部分符合”“部分符

合”和“不符合”四类。

第九条中国保监会自行或组织保监局定期对保险公司

资产负债管理能力进行评估，必要时可以委托独立第三方机

构进行评估。

第十条中国保监会根据需要，可以采用材料调阅、现

场查验、问卷调查、质询谈话、穿行测试等方式，对保险公

司资产负债管理能力进行评估。

第十一条保险公司应当按照《人身保险公司资产负债

管理能力评估标准》，至少每年开展一次资产负债管理能力

自评估。

第十二条资产负债管理能力评估采用百分制。基础与

环境所占权重为20%，控制与流程所占权重为40%，模型与

工具所占权重为20%，绩效考核所占权重为10%，资产负债

管理报告所占权重为10%。提升能力评估标准作为加分项，

总分为10分。基础能力评估结果与提升能力评估结果之和

为最终评估结果，总分不超过100分。

第十三条资产负债管理能力评估结束后，中国保监会

向保险公司通报评估结果。

第十四条本规则由中国保监会负责解释和修订。

附件：人身保险公司资产负债管理能力评估标准

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