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商业银行盈利能力分析与评价——以贵阳银行为例

摘要：银行业在我国经历了十多年的快速发展，取得了不错的成绩，尽管如今世界经济放缓，我国的银行业却依然保持高速增长，银行利润、规模、整体实力都在不断地增强。但是我们应该可以看到在利率市场化历程中，我国商业银行的传统的盈利方式势必受到严重的冲击，商业银行依靠高资本消耗模式将难以在利差收窄的情况下得到可持续发展，商业银行转型势不可挡，而随着我国金融的不断深化，传统的中间业务收入也将面临进一步调整，如何在这种激烈竞争的环境中生存发展是贵阳银行急需探索和解决的问题。

关键词：银行盈利能力；影响因素；对策

1绪论

1.1研究背景

在商业银行的发展过程中，其盈利水平同经营方式的评价体系十分重要。盈利水平决定了商业银行发展水平，盈利能力是决定银行能否保持可持续性增长和发展的直接动因。商业银行是以盈利为目的，为了实现这个目标，我国的商业银行需要不断开发出更加具有创新性的金融产品。

近年来，各大商业银行的净利润增速在放缓，银监局数据统计，2019年，银行业金融机构部分地区出现税后利润增速放缓，上海等发达地区出现了不同程度的放慢，有些地方净利润增长甚至维持在个位的水平。而根据银监局官网统计，至2018年以来由于利率市场化缩窄了整个银行业的盈利空间，银行业的经营难度逐渐加大。

贵阳银行与其他银行一样，都面临着互联网金融、利率市场化等方面的威胁，银行业规模增速和盈利能力将会受到较大的冲击，净利差的下滑和不良贷款率上升，利润放缓，贵阳银行要保持利润稳定增长，将困难重重。

1.2研究意义

中国金融市场时间并不长，外资银行的市场准入时间更是近年才出现的，原有的国内银行管理和服务形式，已经不适应世界金融市场的发展，尤其是当外资银行的资本进入我国金融市场之后，更是给同行业带来了巨大的压力。我国的商业银行要想在这样的环境中生存发展，就一定要承受住国际市场融合所带来的变化，因此研究股份制商业银行之一—贵阳银行的盈利状况，不仅是新的话题而且具有重大的意义。

从本质上来说，商业银行的运行意义在于盈利，通过盈利商业银行的投资者能够获得额外利润，同时商业银行盈利也能够为国家贡献出客观的财政税收；盈利是商业银行的发展源泉，使得商业银行的竞争力得到有效的提升；盈利也能够给银行带来风险。随着我国经济增速的放缓，这些年我国的银行盈利会趋于下滑，而且加上近几年出现地方融资平台、钱荒、民间借贷等，这些将对于银行产业发展产生负面的影响，提高了企业的违约率、降低了银行资金的流动性，这也在一定程度上考验着各大商业银行。

利率市场化是市场经济发展的必然趋势，其直接结果就是导致了利差缩窄，这对于我国银行业依靠传统盈利模式来说会是一场根本性变革。在当前的发展过程中，存款利率仍然受到了一定的限制，按照国外的实践成果来看，这种限制一旦被取消，存款利率将会产生很大的浮动，存款利率会上升，贷款利率则会很大程度的降低，利差将会大大缩小，这就对于银行的资产管理水平和定价能力提出了很高的要求，银行各种各样的理财产品存在激烈的竞争，存款成本的上升，在中间业务乏力的条件下，银行的盈利将受到严重的冲击。

在本文的研究过程中，主要立足于贵阳银行的盈利能力，对其展开深入的分析和研究，从而为本文提供稳定的实证支持。在研究的过程中，以资本收益率和资产收益率作为突破口，同时也找出影响贵阳银行盈利的根源问题，从这些角度着手，根据各个因素的分析结果，找出提高贵阳银行盈利的各项途径。

相关理论和概念

2.1银行盈利能力概念的界定

盈利能力是指企业获得利润的能力，是企业发展的基础和存在的根本目的。通常表现为一定期间内企业收益数额的大小和收益水平的高低。相较于一般的生产经营企业，银行又具有特殊性。其特殊性主要在于：银行是经营货币资金的特殊性金融企业，其经营过程与盈利模式与一般企业存在明显的差别，有其特殊性和复杂性。

商业银行是一个特殊的金融企业，自身的盈利能力不仅具有一般性，而且具有特殊性。其一般性是指商业银行无论是从定义或者是功能来讲，均是企业范畴内的一种经济组织。其特殊性表现在以下几个方面：

（1）经风险调整后。是指加上风险因素后再进行盈利能力的衡量，亦为经风险调整后的盈利能力。如果未将风险承担成本加入盈利中进行衡量，将可能导致决策层针对银行盈利能力做出错误的判断。

（2）合理性基础上。盈利能力的提高应该以合规性的指标为基础，譬如银行的资本充足率指标、存贷比指标等需要符合监管当局的要求。如果未达到指标要求，一经发现立即进行管制。

（3）承受风险基础上。商业银行盈利的前提是银行总体的风险是可控的。如果发现不可控的风险转为现实的损