会计信息系统应用 教案 项目3 总账管理系统.docx

项目名称

项目三总账管理系统

教学内容

总账管理系统初始化设置及初始设置的操作方法，总账管理系统日常业务处理的相关内容及日常业务处理的各种操作；凭证管理、出纳管理和账簿管理的具体内容和操作方法。总账管理系统期末处理的相关内容及期末处理业务的各种操作，自动转账设置与生成、对账和结账的操作方法。

授课时间

授课学时

教学目标

知识目标

1.了解总账管理系统在会计核算系统中的位置

2.了解总账管理系统的功能和特点

3.掌握总账管理系统的业务处理流程

实践目标

1.能够掌握总账管理系统初始化设置

2.能够处理总账管理系统日常业务

3.能够设置转账的定义和生成、对账和结账

素养目标

1.掌握总账管理系统的操作基本流程，培养职业精神

2.通过对总账管理系统的学习，树立对企业经营的整体意识

学情分析

通过对本项目的学习，要求掌握用友ERP-U8V10.1管理软件中总账管理系统初始化设置的相关内容，初始设置的操作方法；掌握总账管理系统日常业务处理的相关内容及各种操作，掌握凭证管理、出纳管理和账簿管理的具体内容和操作方法。熟悉总账管理系统期末处理业务的相关内容和各种操作，掌握自动转账设置与生成、对账和结账的操作方法。

教学方法

学生通过课前预习、查阅资料，课堂上紧跟着老师的思路，对老师的演示要熟记，课后练习提升、反思总结等方法进行本章节的学习，有电脑条件的学生可以根据在课堂上所学习的内容，反复的操作实践验证；实训课上要加强训练，不懂的问题及操作过程，及时的向老师询问或是同学之间相互讨论。

教学媒介

教材、配套的PPT课件、多媒体教案等

教学过程

教学环节

教学内容

教学引入

总账管理系统以记账凭证为原始数据，按照用户设置的会计科目体系，输入和处理各种记账凭证，完成凭证的审核、记账及期末转账、对账、结账等工作，输出各种总分类账、明细账、日记账和有关辅助账等信息，以供管理者和决策者使用。总账管理系统在会计核算系统中处于核心地位，是整个系统的控制中心和传输中心，这是由总账管理系统本身的特点决定的。本项目主要介绍总账管理系统的业务处理知识。

教授新知

明确教学目标

教学内容“总账管理系统”

任务一总账管理系统初始化

【知识解读】

一、设置总账管理系统控制参数

设置控制参数就是对总账管理系统的一些系统选项进行设置，以便为总账管理系统配置相应的功能或设置相应的控制。

二、设置基础数据

总账管理系统中的基础档案设置主要包括设置会计科目、凭证类别、结算方式、辅助核算档案等。

三、录入期初余额

在开始使用总账管理系统时，应将经过整理的手工账目的期初余额录入计算机。假如企业是在年初建账，期初余额就是年初数;假如是年中启用总账管理系统，企业应先将各账户此时的余额和年初到此时的借贷方累计发生额计算清楚。

【任务实施】

1.总账控制参数

总账控制参数如书中表3-1所示。

2.期初余额

(1)总账期初余额表。

2021年1月会计科目及期初余额简表，如书中表3-2所示。

(2)2021年1月辅助账期初余额表

2021年1月辅助账期初余额表，如书中表3-3所示。

【操作指导】

一、设置总账系统控制参数

选择“业务工作”→“财务会计”→“总账”→“设置”→“选项”命令，选择“设置”菜单下的“选项”命令，打开“选项”对话框，对系统的控制参数进行修改。可对选项卡“凭证”“账簿”“凭证打印”“预算控制”“权限”“会计日历”“其他”等项进行相应的设置。

二、录入期初余额

步骤一:在总账管理系统中，选择“设置”→“期初余额”命令，进入“期初余额录入”窗口。

步骤二:直接输入末级科目(底色为白色)的期初余额，上级科目的期初余额自动填列。库存现金科目“期初余额录入”窗口如图

步骤三:设置辅助核算的科目底色显示为浅黄色，其期初余额的录入要到相应的辅助账户中进行。

步骤四:输完所有科目余额后，单击“对账”和“试算”按钮，打开“期初对账”对话框和“期初试算平衡表”对话框，如图

步骤五:若期初余额试算结果不平衡，则需要修改期初余额。

任务二总账管理系统日常业务处理

【知识解读】

一、总账管理系统凭证管理

记账凭证是登记账簿的依据，是总账管理系统的唯一数据源。凭证管理的内容包括填制凭证、审核凭证、凭证汇总、凭证记账等功能。

二、总账管理系统出纳管理

出纳管理是总账管理系统为出纳人员提供的一套管理工具，包括出纳签字、现金、银行存款日记账的查询、支票登记簿的管理，以及银行对账功能，并可对银行长期未达账提供审计报告等。

三、总账管理系统账簿管理

企业发生的经济业务经过制单、审核、记账等程序后，就形成了正式的会计账簿，除了现金和银行存款的查询外，账簿管理还包括基本会计核算账簿的查询，以及各种辅助账的查询。

【任务实