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度假信息咨询公司财务管理制度
一、总则
1.为加强度假信息咨询公司的财务管理，规范财务行为，确保公司财务工作的顺利进行，根据国家有关法律法规及公司实际情况，特制定本制度。
2.本制度适用于度假信息咨询公司及其所属各部门。
3.公司财务管理的基本原则是：建立健全内部财务管理制度，做好财务管理基础工作，如实反映公司财务状况和经营成果，依法计算和缴纳国家税收，保障投资者权益。
二、财务管理体制
1.公司实行统一领导、分级管理的财务管理体制。公司财务管理工作在公司总经理的领导下，由财务部门具体负责。
2.公司财务部门的主要职责：
（1）贯彻执行国家有关财务管理制度和法规，制定公司内部财务管理制度，并组织实施。
（2）负责公司财务预算的编制、执行、控制和分析，确保公司财务目标的实现。
（3）组织公司的会计核算工作，编制和报送财务会计报告，如实反映公司的财务状况和经营成果。
（4）负责公司资金的筹集、使用、调配和管理，确保公司资金的安全和有效使用。
（5）参与公司的经营决策，为公司领导提供财务分析和决策支持。
（6）负责公司固定资产的管理，确保公司资产的安全和完整。
（7）负责公司财务档案的管理，确保财务档案的安全和完整。
三、财务预算管理
1.公司实行财务预算管理制度。财务预算是公司在一定时期内经营活动、投资活动、筹资活动等的总体计划，是公司财务管理的重要依据。
2.财务预算的编制原则：
（1）以公司的发展战略和经营目标为依据，确保财务预算与公司的战略规划和经营目标相一致。
（2）坚持实事求是、科学合理的原则，确保财务预算的可行性和可操作性。
（3）坚持全面预算、全员参与的原则，确保财务预算的全面性和准确性。
3.财务预算的编制程序：
（1）公司各部门根据公司的发展战略和经营目标，结合本部门的实际情况，编制本部门的财务预算草案。
（2）财务部门对各部门的财务预算草案进行汇总、审核和平衡，编制公司的财务预算草案。
（3）公司总经理办公会对财务预算草案进行审议，提出修改意见和建议。
（4）财务部门根据总经理办公会的审议意见，对财务预算草案进行修改和完善，形成公司的财务预算方案。
（5）公司董事会对财务预算方案进行审议，批准后下达执行。
4.财务预算的执行与控制：
（1）公司各部门必须严格按照财务预算方案组织实施各项经营活动，确保财务预算的顺利执行。
（2）财务部门要加强对财务预算执行情况的监督和控制，定期对财务预算执行情况进行分析和评估，及时发现和解决问题。
（3）对财务预算执行过程中出现的重大偏差，公司应及时调整财务预算方案，并报董事会批准后执行。
四、资金管理
1.公司资金管理的基本原则是：合理筹集、有效使用、确保安全、提高效益。
2.资金筹集：
（1）公司根据经营发展需要，合理确定资金需求，选择适当的筹资方式，筹集所需资金。
（2）公司筹集资金应遵守国家有关法律法规，确保资金来源合法、合规。
3.资金使用：
（1）公司资金的使用必须符合国家有关法律法规和公司内部财务管理制度的规定，严格按照财务预算方案和审批程序使用资金。
（2）公司应加强对资金使用的监督和控制，确保资金使用的安全和有效。
4.资金调配：
（1）公司财务部门应根据公司的资金状况和经营需要，合理调配资金，确保公司资金的平衡和稳定。
（2）资金调配应严格按照审批程序进行，确保资金调配的安全和合理。
5.资金风险管理：
（1）公司应建立健全资金风险管理制度，加强对资金风险的识别、评估和控制，确保公司资金的安全。
（2）公司应加强对资金的流动性管理，合理安排资金的收支，确保公司资金的流动性和偿债能力。
五、资产管理
1.公司资产包括流动资产、固定资产、无形资产和其他资产。
2.流动资产的管理：
（1）公司应加强对货币资金的管理，严格按照国家有关现金管理制度和银行结算制度的规定，办理现金收付和银行结算业务。
（2）公司应加强对应收账款的管理，建立健全应收账款管理制度，及时催收应收账款，确保应收账款的安全和及时回收。
（3）公司应加强对存货的管理，建立健全存货管理制度，合理控制存货水平，确保存货的安全和有效使用。
3.固定资产的管理：
（1）公司应建立健全固定资产管理制度，加强对固定资产的购置、折旧、清查和处置等管理，确保固定资产的安全和完整。
（2）公司固定资产的购置应严格按照审批程序进行，确保固定资产购置的合理性和必要性。
（3）公司应定期对固定资产进行清查和盘点，确保固定资产账实相符。
4.无形资产的管理：
（1）公司应加强对无形资产的管理，建立健全无形资产管理制度，加强对无形资产的评估、核算和保护，确保无形资产的安全和有效使用。
（2）公司无形资产的取得应严格按照审批程序进行，确保无形资产取得的合法性和合理性。
5.其他资产管理：
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