高教社2024Excel在财务中的应用（第二版）课件：项目二.pptx

项目二

Excel在货币时间价值中的应用;工作步骤一单利终值计算与分析比较

终值（Futurevalue），是指现在某一时点上的一定量现金折合到未来的价值，俗称本利和。单利终值，是指按单利计算出来的资金未来的价值，也就是按单利计算出来的本金与未来利息之和。单利终值的计算公式为

F=P+P·i·n=P（1+i·n）

式中：F——单利终值；

P——现有资金；

i——利率；

n——计息期限。;工作步骤一单利终值计算与分析比较

1.计算存款在第8年年末的单利终值;工作步骤一单利终值计算与分析比较

2.本金、利息和单利终值对计算期限的敏感度分析;工作步骤二复利终值的计算与分析

复利是计算利息的一种方法。按照这种方法，每经过一个计息期，要将所生利息加入本金再计利息，逐期滚算，俗称“利滚利”。这里所说的计息期是指相邻两次计算的时间间隔，如年、月、日等。除非特别指明，计息期为1年。复利终值指的是在一定时期以后所得到的本利和。;工作步骤二复利终值的计算与分析

1.计算该笔存款在第8年年末的复利终值;工作步骤二复利终值的计算与分析

2.分析本金、利息和复利终值对计息期限的敏感度;工作步骤二复利终值的计算与分析

3.分析复利终值对利率变化的敏感度;工作步骤二复利终值的计算与分析

4.分析复利终值对利率和计息期限变化的敏感度;工作步骤三单利和复利终值的选择、计算与比较分析

5.绘制不同利率水平下复利终值与计息期限之间的关系图;工作步骤三单利和复利终值的选择、计算与比较分析

若需建立带有选择功能的分析表格，需要利用一个组合框控件来选择计算单利终值或复利终值，并需要使用IF函数。IF函数是一个条件函数，它的功能是根据参数条件的真假，返回不同的结果，其语法格式为

=IF(logical_test,value_if_true,value_if_false)

式中：logical_test——条件表达式，其结果要么为TRUE，要么为FALSE，它可使用任何比较运算符；

value_if_true——当logical_test是TRUE时返回的值；value_if_false——当logical_test是FALSE时返回的值。;工作步骤三单利和复利终值的选择、计算与比较分析

1.可以选择按单利方式或复利方式计算终值的???据表格的设计;工作步骤三单利和复利终值的选择、计算与比较分析

2.对比分析未来20年的单利终值和复利终值;工作步骤三单利和复利终值的选择、计算与比较分析

3.绘制单利终值与复利终值的对比分析图;工作步骤四复利终值系数的计算

1.设置复利终值系数表格;工作步骤一单利现值的计算与分析

单利现值的计算实际上是单利终值计算的逆运算过程，即在已知一定时期后单利终值的基础上，求其按给定贴现率计算的现在时刻的价值。

1.计算单利现值;工作步骤一单利现值的计算与分析

2.分析在不同贴现率水平下单利现值与贴现期数之间存在怎样的关系;工作步骤一单利现值的计算与分析

3.绘制不同贴现率水平下单利现值与贴现期数之间的关系图;工作步骤二复利现值的计算与分析

如果已知现在收入或支出的一笔款项在n年末的复利终值F和贴现率i，则可以求出这笔款项现在时刻的价值P。

1.计算复利现值

;工作步骤二复利现值的计算与分析

如果已知现在收入或支出的一笔款项在n年末的复利终值F和贴现率i，则可以求出这笔款项现在时刻的价值P。

2.分析在不同利率水平下复利现值与贴现期数之间有怎样的关系

;工作步骤二复利现值的计算与分析

如果已知现在收入或支出的一笔款项在n年末的复利终值F和贴现率i，则可以求出这笔款项现在时刻的价值P。

3.绘制不同利率水平下复利现值与贴现期数之间的关系图

;工作步骤三单利与复利现值的选择、计算与比较分析

1.可以选择按单利方式或按复利方式计算现值的表格

;工作步骤三单利与复利现值的选择、计算与比较分析

2.对比分析未来8年的单利现值和复利现值;工作步骤三单利与复利现值的选择、计算与比较分析

3.绘制单利现值与复利现值的对比分析图;工作步骤四

复利终值系数和复利现值系数的选择、计算

设计一个可以选择计算复利终值系数和复利现值系数，同时可以选择编制复利终值系数表和复利现值系数表的数据表格。;年金终值和现值的计算公式

年金是指一定期限内每期都有的一系列等额的收付款项。年金可按照发生的时间和期限的不同分为四种类型：

1.普通年金，又称后付年金，是指一定期限每期期末发生的一系列等额收付款项；

2.先付年金，又称即付年金，是指一定期限内每期期初发生的一系列等额收付款项；

3.永续年金，即无限期发生的普通年金；

4.递延年金，即