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商业银行整改责任落实监督管理办法（暂行）

第一章总则

第一条为加强对辖区支行及机关各科室对内、外部审

计（或检查）发现问题后期整改工作的监督，进一步促进审

计（或检查）发现问题的整改，避免某些问题的屡查屡犯，

促进两级支行内部管理和业务操作的进一步规范化，更好地

防范和控制风险，依据《内部审计准则》和《内审工作制度》

等，制定本办法。

第二条本办法所称整改责任落实，是指接受内外部审

计（或检查）的单位（部门），针对存在问题及产生问题的

原因，逐条落实整改责任和整改措施，实施整改并在后续的

管理操作中避免类似问题再次发生的工作过程。

第三条对整改责任落实情况的监督，是指内审部门通过

审核有关的整改报告、实施现场后续审计等方式，对整改情

况进行分析评价，并对落实整改责任不力的有关行为向领导

小组提出处理意见和建议的过程。

第四条本办法适用于机关各科室和辖内各县（市）支

行。

第二章组织领导

第五条成立整改责任落实监督领导小组，领导小组组

长由行长担任，副组长由其他行级领导担任，成员包括中心

支行纪检、人事、办公