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公司费用报销管理制度

第一章总则

第一条：为了加强公司内部管理，规范公司费用报销流程合理控制费用支出，特制定本制度。

第二条：本制度根据公司的实际情况，将费用报销分为差旅费、通讯费、住宿费、办公费等。

第三条：本制度适用公司各部门。

第二章费用报销制度及流程

第四条：原始凭证有效性的规定

1、报销人应取得真实合法的原始凭证

（1）、有效发票至少需要印有两个章：国家或地方税务局专用章+发票专用章，如少其中一个

章，发票无效。

（2）、财政机关批准并统一监制的行政事业性收据；

（3）、邮政、银行、铁路系统的各类带印戳的收据、支出证明单；

2、发票的真假辨别：发票章的单位名称需要和网上注册的名称一致，可以登录发票上提供

的查询网址进行核实，但是在出差中也不太方便随时核对发票的信息，建议大家到正规的地

方消费索取发票，避免出现假票现象。

3、经办人员因特殊原因确实不能取得合法凭证时，允许以普通收据报销（总额不超过报销

金额的5%）；对于既没发票，也没收据的，一律不予报销；

第五条：费用报销单填写及票据粘贴要求

1、报销单据填写应力求整洁美观，不得随意涂改；

2、业务员差旅费报销单与后面的原始凭证粘贴单须大小一致，各票据不得突出于报销单和

粘贴单之外（票据过大时应按报销单大小折叠好）；

3、各票据应均匀贴在报销单封面后的粘贴单上，整份报销单各部分厚度应尽量保持一致；

1

4、若报销票据面积大小相同或相似（如车票等），需有层次序列张贴;

5、报销单据金额、类型相同的（如车票等），应尽量粘贴在一块，并按金额大小排列；

6、报销票据在粘贴时，确保审核人能够完全清楚地审阅到报销金额；

7、报销单据一律用黑色钢笔或签字笔填写；

8、报销单椐各项目应填写完整，大小写金额要一致，并经部门领导批准才有效；报销单据

不得涂改，粘贴好后请仔细核对金额，票据金额与填写金额不符，财务不予报销。

9、有实物的报销单据须由验收人验收后在发票背面签名确认，需入库的实物单据应附入库

单；

10、出租车票据需注明业务发生时间、起止地点、人物事件等资料；

11、在一个预算期内（一个月），业务员各项费用的累积支出原则上不得超出预算，超出

预算部分不予报销。

第六条：费用报销基本流程：

报销人填财务审核

写报销单并付款

经办人

第七条：报销时间的具体规定签字领款

1、为了提高费用报销工作效率，各部门应在每月10号后派专人将费用报销单递交到财务

部，15号之前财务部完成审核并付款，逾期一律不予受理。

2、超过两个月以上（含两个月）的费用将不予报销，视自动放弃。

第八条：差旅费报销

1、公司业务人员因公外出所发生的行车费、差旅费、通讯费、住宿费、客情费等按规定标准在

限额内实行实报实销，超出标准部分自行承担。

2、出差补贴及标准

2

费用类型报销金额票据类型备注

交通费凭票实报实销汽车票、火车必须提供真实有效

票、的

机票等票据

出差当地交通凭票实报实销公交票、的士票据背面注明起始