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跨地区经营汇总纳税企业的分支机构年度纳税申报表
税款所属期间:年月日至年月日
纳税人识别号:□□□□□□□□□□□□□□□
纳税人名称:金额单位:人民币元(列至角分)
行次项目本期金额累计金额
1一、按照实际利润额预缴
2营业收入
3营业本钱
4利润总额
5加:特定业务计算的应纳税所得额
6减:不征税收入和税基减免应纳税所得额〔请填附表1〕
7固定资产加速折旧〔扣除〕调减额〔请填附表2〕
8弥补以前年度亏损
9实际利润额〔4行+5行-6行-7行-8行〕
10税率(25%)
11应纳所得税额〔9行×10行〕
12减:减免所得税额〔请填附表3〕
13实际已预缴所得税额——
14特定业务预缴〔征〕所得税额
15应补〔退〕所得税额〔11行-12行-13行-14行〕——
16减:以前年度多缴在本期抵缴所得税额
17本月〔季〕实际应补〔退〕所得税额——
18二、按照上一纳税年度应纳税所得额平均额预缴
19上一纳税年度应纳税所得额——
20本月〔季〕应纳税所得额〔19行×1/4或1/12〕
21税率(25%)
22本月〔季〕应纳所得税额〔20行×21行〕
23减:减免所得税额(请填附表3〕
24本月〔季〕实际应纳所得税额〔22行-23行〕
25三、按照税务机关确定的其他方法预缴
26本月〔季〕税务机关确定的预缴所得税额
27总分机构纳税人
28总机构分摊所得税额(15行或24行或26行×总机构分摊预缴比例)
29财政集中分配所得税额
总机构
30分支机构分摊所得税额(15行或24行或26行×分支机构分摊比例)
31其中:总机构独立生产经营部门应分摊所得税额
32分支分配比例
33机构分配所得税额
是否属于小型微利企业:是□否□
谨声明:此此纳税申报表纳税申报表是根据是根据中中华华人民人民共共和和国国企业所得税法企业所得税法、、中中华华人民人民共共和和国国企业所得税法实企业所得税法实施条施条例例和国家
有关税收规定填报的,是真实的、可靠的、完整的。
法定代表人〔签字〕:年月日
纳税人公章:代理申报中介机构公章:主管税务机关受理专用章:
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会计主管:经办人:受理人:
经办人执业证件号码:
填表日期:年月日代理申报日期:年月日受理日期:年月日
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填报说明
一、适用范围
本表适用于实行查账征收企业所得税的居民纳税人在
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