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财务部三年战略规划

第一部分：三年战略规划

一、现状问题分析

1、战略支撑及经营会计职能未有效发挥。制定执行核算标准化，目前财

务管理处于从传统核算模式向财务管理的过渡转型期，财务经营管理职能发挥

不够。

2、财务制度流程建设刚起步，未进行全面宣贯执行，业财融合不够。本

年度长松财务系统进行制度流程全面梳理，部分制度待评审定稿，宣贯执行尚

未全面开始，未形成标准化体系和局面，加上信息化建设力度未跟上，制度流

程执行难度较大。

3、分子公司资金自主统筹能力及履职能力不足，债权债务管理权责未归

位，委派财务积极带动及主推力度不够。

4、财务团队建设，团队建设不能支撑现阶段公司发展的需求，需加强财

务团队，做好人才储备。

二、三年战略目标预测

202X年巩固财务管理制度流程标准化宣贯并实施，规范核算标准，从核

算型向管理型及内控管理型转变，并配合完成信息化平台化前期建设；202X

年实现信息化操作流程顺畅化，并全面提升业财融合度，成本管控体系完整并

得以全面实施；202X年借助信息化开始推行财务共享，搭建财务共享平台。

第二部分：202X年工作思路和重点工作

一、指导思想

以资金管理为核心，以制度流程推广实施为重点，强化预算管理、核算管

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理及税务管理等工作，实现财务管理价值创造，打造业财融合度高的综合财务

团队。

二、工作方针

持续完善和实施集团资金管理办法，做好销售、生产全过程资金管理，夯

实各工程部自主收支、自主经营的意识；深入业务，细化财务分析和问题指导

业务改进工作；初步建立融合资金、材料和结算为一体的信息化平台；制定核

算标准，加强团队建设、人才培养，加强财务人员能力建设，提升财务整体业

务技能及业财融合度。

三、工作目标

（一）资金管理

目标：巩固资金管理体系

策略：持续完善内部资金管理体系，巩固实现各单位自主收支责任意识；通

过资金管理制度规范资金管理提升风险管控水平等工作，确保公司资金管理收

支平衡、安全可控。

（二）税务管理

目标：提高税务管理水平

策略：规范税务管理行为，提高管理效能，加强税收政策学习，用足国家税收

优惠做好税务筹划，提升管理水平。

（三）核算管理

目标：提升核算管理标准化

策略：优化核算标准，夯实基础，理顺核算归集链条，规范往来账款，提高

核算规范，细化经营分析和财务分析报告，通过分析发现问题并指导经营实际。

（四）预算管理

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目标：深入项目预算管理

策略：全面预算的过程控制向主营业务渗透，通过年度预算、月度滚动、实际

执行把关及月度对标分析，使预算和目标管理成为经营管控的重要手段，尤其

在资金收支管理及成本预算对标方面加强引导，实现资金安全。

（五）成本管控

目标：深入推进成本管控工作

策略：细化成本核算流程，财务参与主要材料收发存过程管理工作，并加大对

直接成本收发存等管控流程的检查力度，通过信息化平台初步建立成本数据归

集及数据共享模式，结合预算管理进行月度对比分析，切实业财融合实现成本

归集及管控到位。

（六）信息化建设

目标：实现信息化管理

策略：建立信息化平台，打通业务端与财务端的链接，实现实施对接业财融合

（七）制度标准化

目标：全面推行财务制度流程宣贯和实施

策略：全面推广、宣贯财务制度流程，规范执行及结果考核标准，形成制度

规范、操作高效、风险可控及便于考核的财务操作规范，并通过宣导、培训、

执行及结果测评实现制度流程标准化的PDCA循环。

（八）团队建设

目标：提升财务整体业务技能及业财融合度

策略：人才储备，借助制度流程全面梳理及财务人员能力专项提升，落实培训

及结果转化，并进行结果转化成果测评，提高财务团队管理认知、思维格局、

业务融合及综合业务技能。

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四、重点工作

1、持续完善集团资金管理办法并实施；

2、全面推进制度流程宣贯、培训和过程实施工作；

3、将预算从费用控制型向业务主导型过度；

4、加强会计核算管理，建立核算标准；

5、财务团队建设，提升整体业务技能及业财融合度；

6、对分子公司监督、服务