专利价值评估指南.pdf

DB43/TXXXX—2023

专利价值评估指南

1范围

本文件提供了专利价值评估的总体原则、评估机构、评估方法及指标体系、评估程序等方面的指导。

本文件适用于基于收益法的有效发明和实用新型专利在专利权转移、质押融资过程中的资产价值

评估；用于发明和实用新型专利的转化价值定性评估以及投资价值定性评估可参考本文件。

2规范性引用文件

下列文件中的内容通过文中的规范性引用而构成本文件必不可少的条款。其中，注日期的引用文件，

仅该日期对应的版本适用于本文件；不注日期的引用文件，其最新版本（包括所有的修改单）适用于本

文件。

GB/T42748专利评估指引

3术语和定义

GB/T42748界定的术语和定义适用于本文件。

专利价值评估

使用反映专利价值特征的因素，对专利价值进行评估的过程。

专利公允价值

在公允价值计下,资产和负债按照公平交易中，熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或负债清偿

的金额计量。

4总体原则

科学性

在收益法的基础上，对收益法模型中的参数建立更多维度、更有深度的指标模型，充分考虑专利价

值特征，科学确定专利的价值，实现评价过程和评价结果的公允性、开放性和工具性。

系统性

专利评估是一个多环节、多因素的系统性工作，全面、客观地考虑垄断开发、技术潜力、量产可控、

市场开拓、发展前景和投资效益等指标，综合考虑影响所评估专利价值的各类因素。

操作性

引导各相关方建立在收益法的基础上，规范和优化收益法模型中各参数，构建具有可操作性的指标

体系，针对参量取值、权重设计和指标体系的结合给出具体示例，为专利价值评估提供操作指引。

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5评估机构

评估机构独立、客观、公正的开展业务，并接受相关主管部门的业务指导和监督。

建立健全的内部管理制度，对本机构的评估专业人员进行监督，并对其从业行为负责，并对评估

报告承担法律责任。

评估机构及评估活动参与人员对评估活动涉密信息承担保密义务。

从事专利资产评估业务的评估人员，具备相应专业知识和能力，具备良好职业道德与素质。

评估人员在评估过程中客观公正，不受任何可能损害评估公正性的商务、财务和其他压力影响，

不受任何单位或个人的干预。

6评估方法及指标体系

评估方法

6.1.1在收益法基础上，对收益法模型中剩余经济年限（n）、风险报酬率（RF）和技术分成率（α）

三个参数搭建指标体系，包括一级指标体系和二级指标体系，参见附录A。

6.1.2针对评价对象选择评价指标，选择的评价指标需具有代表性和普遍性，能反映评估对象的基本

特性和特征，且能从不同角度衡量专利特性和质量。

6.1.3通过评价公式、价值参量取值、价值因素计算、评价结论报告等模块形成评估结论，应用示例

参见附录B。

指标体系

6.2.1一级指标

一级指标包括垄断开发、技术潜力、量产可控、市场开拓、发展前景和投资效益6个指标。

6.2.2二级指标

6.2.2.1垄断开发

一级指标垄断开发包括以下二级指标：

——在审专利重要度；

——专利布局严密性；

——专利布局地域性；

——相关专利申请热度；

——专利权利稳定性；

——专利保护质量；

——技术秘密保护；

——防破解难度；

——独立实施度。

6.2.2.2技术潜力

一级指标技术潜力包括以下二级指标：

——技术有效性；

——技术稳定性；

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