费用申请与报销制度.pdfVIP

费用申请与报销制度

为加强公司财务管理，规范费用开支制度，对费用报销实行有效

控制与监督，现对费用申请与报销办法规范如下：

一、费用申请

1.根据公司需要，借款人填写费用申请单或借款单，由部门经理→副

总经理→财务总监→总经理签字后，到财务部支取款项。

1.1如需现金1000元以上，须提前24小时通知财务。

2.借款人须在本公司借款报销，不可跨公司借款或报销。

3.业务和工程以外的其他人员借款前须核清旧账，否则不予办理。每

个月底前未报销部分将从工资中扣除。

4.业务人员费用须当月申请、次月报销。时间跨度超出两个自然月的，

扣除所有未报销费用的25%。借款冲销前业务人员工资暂不发放。

5.大区经理费用申请额度为10000元/月，区域经理费用申请额度为

5000元/月。以上额度不含招待费。累计借款超出额度时，费用申

请将不予批准。

6.财务部办理借款和报销业务的时间为每个工作日的上午。

二、报销标准

1/7

1.差旅补助

副总经理出差一天（24小时）补助为120元，其中餐费补助为40

元/天，住宿补助为80元/天。其他人员出差一天（24小时）补助

为100元，其中餐费补助为40元/天，住宿补助为60元/天。

1.1出差当天往返未住宿的，只报销餐费补助。

1.2出差人员由接待单位免费接待或投亲靠友,无合法发票,不予报

销住宿费用.

1.3计算出差补助天数为返回时间减去出发时间，如12月8日出发，

12月12日返回，出差天数为12-8=4天。

下午5:00后返回潍坊的，可报销返回当日餐费补助。

2.电话补助

电话补助报销实行实报实销、超额封顶原则，依据话费单据实际金

额报销，超出部分不予报销。

2.1业务人员和工程项目经理电话报销额度为200元/月。

2.2副总报销额度为100元/月，出差时报销额度为200元，中层报

销额度为50元/月，出差时报销额度为100元。

2.3其他出差人员电话报销额度为50元/月。

2.3增值业务费额度为20元，话费单据上增值业务费超出20元部

分，不予报销。

2/7

3.招待费标准

大区经理招待费用额度为500元/次，区域经理招待费用额度为300

元/次，超出额度部分须提前请示领导，如无领导批准，超出部分不

予报销。

4.交通费用

报销标准为火车硬座（不含高铁）、汽车硬座、汽车硬卧。连续乘

车超过8小时的或夜间乘车可乘坐火车硬卧。有动车的,须提前申

请部门领导，经批准后可以乘坐二等车厢。1000公里以上且机票打

折到硬卧车票票价的两倍以下时，可以乘坐飞机。

其他特殊情况需要乘飞机、火车软卧、动车一等、高铁和轮船三等

以上客舱的必须事先经总经理批准，否则超出规定交通工具标准部

分由个人承担。

业务人员出差时按照实际情况报销出租车费用,最高为交通费用的

10%。

潍坊市区出租车费不予报销。

5.私车公用补助

经批准后的私车公用补助标准，按照《私车公用管理办法》标准执

行。

三、报销规范

3/7

1.报销人须填制统一的费用报销单和差旅费报销单并附上合法有效的

票据，经由部门经理→副总经理→财务部→财务总监→总经理签字

确认后，方可报销。部门经理、副总经理须根据本制度，对事件真

实性、费用发生合理性以及费用额度合理性进行审核。财务部与财

务总监须根据本制度对费用额度合理性和票据真实性进行审核确

认。

1.1合法有效的票据为税务部门监制并加盖收款单位的财务专

用章和发票专用章的发票。

1.2如费用发生时，收款方不能提供合法有效的票据，在提供可

证明事件发生的票据的前提下，报销人可在当地税务部门购买等额

发票。

2.实物报销时，报销人须提