申通快递《内部审计制度》（2024 年）.docx

申通快递:《内部审计制度》（2024年）

申通快递股份有限公司

内部审计制度

第一章总则

第一条?为了加强申通快递股份有限公司（以下简称“公司”）内部管理和控制，促进公司内部行为的合法性、合规性，保护投资者合法权益，不断提高企业运营的效率及效果，依据《中华人民共和国审计法》《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》及《申通快递股份有限公司章程》(以下简称“《公司章程》”)等规定，制定本制度。

第二条?本制度所称内部审计，是指公司内部设立的内部审计部门，依据国家有关法律法规、财务会计制度和公司内部管理规定，对公司各内部机构、控股子公司以及具有重大影响的参股公司的内部控制制度的建立和实施、对其内部控制和风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效果等开展的一种评价活动。

第三条?内部审计的目的，是促进公司内部控制的建立健全，规范公司经营行为，实现有效控制成本，改善经营管理，规避经营风险，增加公司价值。

第四条?内部审计范围和对象，包括公司和公司各部门、分公司、控股公司、具有重大影响的参股公司等现有的与公司存在控制与被控制、管理与被管理的企业或部门，及其各级管理人员和责任人员。

第五条?公司依照国家有关法律、法规、规章等规定，结合公司所处行业和生产经营特点，建立健全内部审计制度，防