十一月上旬证券从业资格《证券发行与承销》冲刺测试题（附答案和解析）.pdfVIP

十一月上旬证券从业资格《证券发行与承销》冲刺

测试题（附答案和解析）

一、单项选择题（共60题，每题1分）。

1、发行人与主承销商在H股的发行准备阶段既要按照股票公开发

行及（）的要求准备公开募股使用的招股章程，又要按（）的要求准备

私募使用的信息备忘录。

A、股票配售地、上市地法律

B、我国有关法律、上市地法律

C、上市地法律、股票配售地法律

D、上市地法律、发起人所在国法律

【参考答案】：C

2、以下事项除经股东大会表决通过，无须经参加表决的社会公众

股股东所持表决权的半数以上通过，即可实施或提出申请（）。

A、上市公司发行境外上市外资股

B、上市公司发行其他股份性质的权证

C、上市公司发行可转换公司债券

D、上市公司向原有股东配售股份

【参考答案】：D

3、下列关于或有损失的说法，错误的是（）。

A、或有损失是指由某一特定的经济业务所造成的将来可能会发生，

并要由被审计单位承担的潜在损失

B、由被审计单位承担的潜在损失，到被审计单位资产负债表日为

止，仍不能确定

C、如果一项潜在损失是可能的，且损失的数额是可以合理地估计

出来的，则该项损失应作为应计项目，在会计报表中反映

D、如果可能损失的金额无法合理估计，或者如果损失仅仅有些可

能，则无须反映

【参考答案】：D

4、内核小组通常由（）名专业人士组成，这些人员要保持稳定性

和独立性。

A、5～10

B、5～15

C、8～15

D、8～10

【参考答案】：C

5、发行人及其主承销商应当向参与网下配售的询价对象配售股票，

并应当与网上发行同时进行。本次发行的股票向战略投资者配售的，发

行完成后无持有期限制度股票数量不得低于本次发行股票数量的（）。

A、15%

B、25%

C、20%

D、10%

【参考答案】：B

【解析】按中国证监会规定，发行人向战略投资者配售的，发行完

成后无持有期限制度股票数量不得低于本次发行股票数量的25%。

6、（）是发行人发行股票时，就发行中的有关事项向公众作出披

露，并向非特定投资人提出购买或销售其股票的要约邀请性文件。

A、招股公告

B、招股说明书

C、招股意向书

D、招股发行书

【参考答案】：B

【解析】考点：掌握招股说明书、招殷说明书验证、招股说明书摘

要、资产评估报告、审计报告、盈利预测审核报告(如有)、法律意见书

和律师工作报告以及辅导报告的基本要求。见教材第四章第一节，P113。

7、发审委会议首先对该股票发行申请是否需要暂缓表决进行投票，

同意票数达到（）票的，可以对该股票发行申请暂缓表决。

A、3

B、5

C、7

D、10

【参考答案】：B

8、可转换公司债券的转股价格应不低于募集说明书公告日前（）

个交易日公司股票交易均价和前（）个交易日的均价。

A、20；2

B、20；1

C、15；2

D、15；1

【参考答案】：B

【解析】转股价格或行权价格是指可转换公司债券转换为每股股份

所支付的价格。可转换公司债券的转股价格应在募集说明书中约定，转

股价格应不低于募集说明书公告日前20个交易日公司股票交易均价和

前1交易日的均价。

9、除监事会公告外，上市公司披露的信息应当以（）的形式发布。

A、招股说明书

B、董事会公告

C、企业财务报告

D、新闻发布会

【参考答案】：B

【解析】考点：掌握信息披露的制度规定、方式、原则和事务管理

的基本要求。见教材第六章第一节，P192。

10、上市公司发行新股时的《招股说明书》中发行人应披露最近（）

年内募集资金运用的基本情况。

A、2

B、3

C、4

D、5

【参考答案】：D

11、对最终定价（）预期价格导致募集资金量超过项目资金需要量

的，发行人应当（）。