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银行业金融机构合规风险管理评估暂行办法

第一章总则

第一条为科学评价辖内银行业金融机构（以下简称“银

行”）合规风险管理的有效性，依据《商业银行合规风险管理指引》

和《银行业金融机构合规风险管理机制建设指导意见》等相关规

定，制定本办法。

第二条本办法适用于银监局辖区各类银行业金融机构，包

括政策性银行、国有商业银行、邮政储蓄银行、股份制商业银

行、城市商业银行、农村中小金融机构等。金融资产管理公司、

信托投资公司和财务公司等参照执行。

第三条银行合规风险管理评估的总体目标是，银行通过适

时有效开展合规风险管理评估工作，全面梳理自身合规风险管理

状况，及时解决合规缺陷和问题，持续改进和强化合规风险管理

机制，不断夯实依法合规经营和案件风险防控的坚实基础。

第四条银行合规风险管理评估的内容主要包括合规机制建

设情况、合规履职情况及合规管理效果等三个方面。

第五条银行开展合规风险管理评估应坚持依法、独立、客

观、公正、公平的原则。

第六条银行应定期和不定期组织开展合规风险管理评估工

作，并纳入银行合规风险管理计划。银行应根据经营规模、业务

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复杂程度、内控风险状况等，合理确定合规风险管理评估的重点、

范围和频度，每年应至少开展一次全面合规风险管理自我评估。

对新实施的政策和程序、新产品和新业务的开发，新业务

方式的拓展、新客户关系的建立以及客户关系的性质发生重大变

化等所产生的合规风险管理应适时开展专项评估工作。

第二章评估程序与要求

第七条银行合规风险管理评估分为评估准备、评估实施、评

估报告三个阶段。

第八条评估准备阶段。

（一）银行应成立合规风险管理评估小组，小组成员应当熟

悉银行业务，能够正确理解与银行有关的法律、规则和准则及

对银行经营活动的影响。

（二）银行应制定评估实施方案，明确评估目的、内容、范围、

重点、要求等，全面收集评估期内与合规风险管理相关的文件、

工作记录、有关数据等资料。

（三）银行可聘请外部机构承担部分内容的评估工作，但银

行应监督其评估过程，确保其合规性，并承担其评估结果及相

关责任。

第九条评估实施阶段。

（一）评估小组应通过查阅资料、现场询问、符合性测试、问

卷调查、合规检查等方法，逐项对照评估内容对相关信息资料进

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行梳理、分析，审核各项政策和程序的合规性，测试法律、规则、

准则在业务活动中的贯彻执行情况，确认风险控制点和关键环

节操作的合规性。

（二）通过分析可能预示潜在合规问题的有关数据和运行指

标（如消费者投诉的增长数、异常交易等），对潜在的合规缺陷和

违规事项进行识别和确认。

（三）评估小组应详细记录评估过程和发现的相关问题，并

作进一步分析核实和调查确认，最终做出客观、准确的判断。

第十条评估报告阶段。

（一）评估小组根据评估实施情况，在全面整理、深入分析基

础上，撰写合规风险管理评估报告。评估报告包括但不限于以下

内容：评估工作组织开展情况、报告期内合规风险管理状况及变

化、已识别的违规事件和合规缺陷、已经采取或建议采取的纠正

措施等。

（二）合规风险管理评估报告要准确定性和积极量化银行因

政策、制度、程序及客户、产品、服务所引发的合规风险，以及特

定机构、部门、业务或经营活动的风险暴露，形成对合规风险管

理状况的明确评估结果。

第十一条银行应以合规管理行为对应的充分书面资料作为

得出评估结论的适当证据。书面资料可包括正式发布的文件资料

和非正式发布但经有效程序审核认定的书面记录或描述。

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第十二条银行应加强合规风险管理评估工作的制度化、规

范化建设，不断完善合规风险管理评估方法与程序，着力提高

银行合规风险管理评估工作的有效性。

第十三条银行应加强识别、计量、监测和评估合规风险的

方法和途径研究，探索建立合规风险监测指标体系和评估模型，

做到科学评估银行的合规风险。