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2024年资金使用管理制度

第一章总则

第一条为加强资金内部控制和管理，加强对公司资金使用的监督

和管理，加快资金的循环和周转，提高资金使用效率，合理安排资金

流向，保证资金安全，特制定本制度。

第二条本制度所称资金管理，是指公司的资金流入、流出等全过

程的控制。

第三条本制度适用于公司的资金管理和核算。

第四条公司严格执行收支两条线资金管理制度。

第五条本制度所称资金包括投资资金、融资资金和运营资金。日

常费用由总经理办公会授权财务部另行制定管理办法及报销制度。

(一)投资资金指对外风险投资和非风险投资、固定资产投资等资

金支出。

(二)融资资金指公司为了弥补经营过程中的资金缺额，向金融机

构或其他法律允许的主体借入的资金。

(三)营运资金指流动资产减去流动负债后的余额，主要表现为货

币资金、有价证券、应收款项、存货等。

第二章机构设置及职责

第六条公司实行总经理及总经理办公会领导下的分级授权管理体

系，各部门按照制度规定的授权及职责，履行资金管理权责。

第七条财务部是公司资金核算的归口管理部门。

第三章预算的管理

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第八条根据公司全面预算管理的要求，公司于每年末按照公司整

体发展规划和下年度经营计划做好公司下年度整体的资金预算，公司

应根据自身的实际情况做好本单位资金预算，公司的资金预算应与公

司的整体资金预算保持一致。

第九条为提高公司经营效益，公司除应按年度编制资金预算外，

还应逐月编列资金预算表上报总经理，由公司统筹计划使用。

第十条资金预算的编制及审批

(一)每年末，各部门须根据资金预算和生产经营状况，编制下年

度的《年度资金预算计划》，并于每个财务年度的最后一月报送财务

部由总经理审批。

(二)每月末，财务部须根据资金预算和生产经营状况，编制下个

月的《月度资金预算计划》，并于月末一天报送总经理审批;

(三)财务部根据生产经营计划及财务预算，本着“量入为出，收

支平衡”的原则，结合实际回款情况，根据资金支出的用途，审批各

部门年度及月度可使用资金的额度。

(四)对于投资类或生产经营类的资金支出，先审核业务的内容是

否在投资计划或生产经营计划的范围内，再由公司财务部根据公司资

金状况审批可使用资金额度。

(五)在实际对外付款时，将参照本月的实际资金状况，批复用

款。

第四章资金收入的管理

第十一条资金收入分为经营活动的资金收入、投资活动产生的资

金收入，以及筹资活动产生的资金收入三类。

第十二条经营活动资金收入的管理

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(一)各单位所有经营活动的资金收入都应足额存入银行账户。

(二)各单位财务部门负责监督本单位经营活动资金收入的入账情

况。

(三)营运资金的使用，经业务部门负责人审核签字，报总经理和

党委书记审核签字同意后方可付款。

(四)财务部对公司单位设立的银行账户开设网上银行查询功能，

对银行账户资金收入、支出情况进行监控，财务部门每月必须上报资

金收支月报。

(五)关联公司之间的内部资金划拨，由财务部门负责人、财务负

责人审核签字，报总经理和党委书记签字同意后方可付款。

第十三条融资活动的资金收入的管理

(一)公司融资事项，由财务部编制财务资金计划需求，董事会审

核同意后执行。

(二)总经理办公会在授权范围内，对公司资产抵押、流动资金贷

款等事项做出决议。

(三)公司决议通过的总体授信范围内的流动资金贷款，由总经理

办公会审批。

(四)由董事会授权总经理签署在年度流动资金计划内的短期流动

资金贷款协议。

第十四条投资活动的资金收入的管理

(一)公司在一年内购买重大资产超过公司最近一期经审计总资产

____%以上的事项需由总经理办公会通过，报股东会审批。

(二)公司占公司最近经审计净资产值____%(含)至总资产____%(含)

之间的投资事项，由总经理办公会通过，然后报股东会审批。