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“三性”管理下商业银行信贷业务分析

摘要：近年来随着互联网金融的发展，民营银行、外资银行

等外部新生力量的进入，金融脱媒进程加快，商业银行的贷款业

务面临着客户资源流失、经营成本过高、征信体系健全不完善、

坏账率高、盈利水平下降等问题。在此严峻背景下，商业银行必

须从安全性、流动性、盈利性原则（简称“三性”原则）出发，

通过对其分析找出商业银行贷款业务未来发展之路。本文第一部

分首先具体阐述安全性原则、流动性原则、盈利性原则，然后从

商业银行“三性”原则出发研究其信贷业务管理，最后对商业银

行的未来发展做出展望。

关键词：信贷业务；商业银行；安全性；流动性；盈利性；

“三性”原则

贷款业务始终是商业银行资产业务的重要组成部分，因此在

激烈竞争下，必须加强安全性管理、流动性管理、盈利性管理。

通过社会征信体系的建立、审查审批环节的制度建设、贷款风险

预警机制的建立，可以提高信贷资产的安全性。通过信贷资产证

券化、资本充足率的提高增强信贷资产的流动性［1］。最后通

过差异化信贷定价策略、简化放贷程序、精简信贷人员等措施来

提高贷款的盈利性，以此抵御市场新生力量的竞争，保护银行的

传统业务——信贷业务。

一、商业银行的经营目标

（一）安全性原则。安全性原则指商业银行在日常经营过程

中，必须审慎控制风险，经得起重大风险和损失。商业银行是特

殊的金融机构，通过其信用中介的职能成为全社会最大的债权

人、债务人。在信贷业务中，存在着信用风险、操作风险、道德

风险、市场风险、法律风险等一系列风险［2］。因此在银行日

常业务经营管理中，安全性原则尤为重要，是商业银行的基本目

标，重点强调尽可能地避免和减少风险。因此在贷款业务过程中，

贷前、贷中、贷后都必须坚持安全性原则。（二）流动性原则。

在银行负债中，存款业务是主要的资金来源，在我国，存款分为

活期存款、定期存款、储蓄存款。商业银行既要满足活期存款、

活期储蓄存款随时提存的需要，还需要满足定期存款、定期储蓄

存款在规定日期提现的需要。为满足这些需要，商业银行在日常

经营中需要提存一定数量的存款准备金，满足资本充足率的要

求，防止挤兑的产生。同时为了满足资产的流动性，银行需贯彻

信贷配给原则，审慎信贷风险，并通过一系列手段提高贷款流动

性，使贷款能在银行需要时具有及时变现的能力。（三）盈利性

原则。盈利性原则指商业银行作为一般企业追求利润最大化的目

标，是银行最终效益和经营能力的体现。其盈利性目标地实现对

自身的经营管理和整个社会都具有重要意义，有利于充实银行资

本、扩大银行经营规模、提高银行的信誉，从而提高其综合竞争

力。衡量其盈利性程度的指标主要有盈利率、盈利资产收益率、

收入盈利率等。贷款业务作为商业银行最重要的资产业务，是最

主要的盈利资产，是商业银行实现利润最大化目标的主要手段

［3］。近些年，随着互联网金融的发展，花呗、京东白条、民

营银行等新生力量开始抢占商业银行传统业务，尤其是小额信贷

领域。同时利率市场化进程的加快，使商业银行贷款盈利能力逐

渐下降，因此，其目前发展面临双重困境。

二、“三性”原则下商业银行信贷业务管理

（一）贷款业务与安全性原则。第一，建立社会征信体系。

信用体系的健全和信用风险评估机制的确定对于商业银行降低

经营成本、降低坏账率、发展小额信贷有重要作用。因此需要商

业银行借鉴互联网金融的优势［4］，加强与互联网金融企业的

合作，充分运用大数据分析方法，将借款人或者投资人的行为模

式、消费习惯、诚信记录等纳入信用风险防范模型，做到全面、

真实地反映贷款人的资信能力和偿债能力，同时借鉴信用分评分

模式，加快全民征信体系的建设。第二，完善审查审批环节制度

建设。目前我国实行审贷分离制度，制度核心是相互制衡与自我

约束，但自我约束的实现需辅以制度制衡，因此不仅需要加强对

专职人员的工作能力和素质建设培养，提高其自我约束能力，同

时应辅以恰当的奖罚机制。通过绩效考核制将考核人员的收入与

银行效益挂钩，实行收付实现制，加大信贷风险责任考核力度。

第三，建立贷款风险预警机制。贷款风险预警机制的建立需多方

主体参与。首先，企业信贷人员要实时监控企业微观环境、中观

环境、宏观环境［5］，充分调查企业信贷能力和管理状况。其

次，商业银行向政府寻求帮助，在必要时借助行政力量充分分析

企业的经营能力、财务状况、偿债能力等，要求企业保证经营数

据的真实性、完整性、可靠性。再次，商业银行要拓宽信息来源

渠道，