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公司请付款管理办法

一、总则

1.为加强公司财务管理，规范请付款流程，确保公司资金使用的合理性、安全性和效益性，特制定本办法。

2.本办法适用于公司内部所有部门和员工涉及的请付款业务。

二、请付款原则

1.合法性原则

请付款业务必须遵守国家法律法规、财经纪律以及公司内部的相关规定，严禁任何违法违规的请付款行为。

2.预算控制原则

请付款必须在公司批准的预算范围内执行，无预算或超预算的请付款需按预算调整程序审批后办理。

3.真实性和合理性原则

请付款申请所依据的业务事项必须真实、合理，相关证明材料应充分、有效，以确保公司资金用于合法的经营活动和必要的支出。

三、请付款流程

1.请款流程

-请款人填写请款单

请款人应详细填写请款单，包括请款部门、请款日期、请款用途、金额（大写和小写）、预计支付方式、收款单位（或个人）信息等内容。同时，附上与请款事项相关的支持性文件，如合同、协议、发票、费用明细清单、审批文件等。

-部门负责人审核

请款人的直接上级部门负责人对请款单及相关附件进行审核。主要审核请款事项是否符合部门业务计划和预算安排，内容是否真实、合理，金额计算是否准确。审核通过后在请款单上签字确认。

-财务部门审核

财务部门收到经部门负责人审核后的请款单，从财务角度进行审核。包括检查请款事项是否符合公司财务规定和预算控制要求，所附票据是否合法有效，金额是否与合同或相关规定相符，支付方式是否合理等。如有问题，财务人员应及时与请款人沟通并要求补充或修改相关信息。审核无误后，在请款单上签署财务意见。

-公司领导审批

根据请款金额和性质，由相应层级的公司领导进行最终审批。重大金额或特殊事项的请款可能需要经过公司总经理或董事会审批。审批领导应综合考虑公司整体利益、财务状况和业务发展需求，对请款事项做出批准或否决的决定。审批通过后在请款单上签字。

2.付款流程

-财务安排付款

经公司领导审批通过的请款单，财务部门根据请款要求和公司资金状况安排付款。付款前，财务人员再次核对付款信息，确保准确无误。如采用银行转账方式付款，财务人员填写付款凭证，经财务负责人复核后办理转账手续；如为现金付款，应按照公司现金管理规定执行，并要求收款人签字确认。

-付款记录与反馈

财务部门在完成付款后，及时更新公司财务账册和相关支付记录，同时将付款情况反馈给请款人及相关部门，确保各方了解付款状态。

四、请付款特殊情况处理

1.紧急请付款

对于因特殊紧急情况需要立即支付的款项，如突发的生产事故抢修费用、重要客户应急款项等，请款人可在口头向公司领导汇报并获得同意后，先办理请款手续，同时注明“紧急请款”字样。财务部门在确保安全的前提下优先安排付款，但请款人必须在付款后[X]个工作日内补齐所有相关审批手续和支持性文件。

2.预付款项

对于需要支付预付款的业务，如采购合同约定的预付款、大型项目启动预付款等，请款人在请款时除提交正常的请款资料外，还需提供详细的预付款依据，包括合同中关于预付款的条款、供应商预付款申请函等。财务部门在审核时重点关注预付款比例是否符合合同约定和公司规定，以及对后续业务执行的风险评估。在预付款支付后，相关部门应密切跟踪业务进展，确保供应商或合作方按合同约定履行义务。如出现异常情况，应及时采取措施并向公司领导汇报。

3.尾款支付

尾款支付请款时，除基本请款资料外，需要提供业务完成情况的证明文件，如验收报告、竣工决算报告等，证明业务已按合同要求圆满完成或达到支付尾款的条件。财务部门根据这些文件审核尾款支付金额的准确性和支付条件的满足情况，经审批后办理尾款支付。

五、监督与检查

1.财务部门定期对请付款业务进行自查，检查请付款流程的执行情况、审批手续的完整性、支付金额的准确性等，及时发现和纠正可能存在的问题。

2.公司内部审计部门不定期对请付款业务进行审计监督，审查请付款管理办法的执行情况，对发现的违规行为提出整改意见，并对相关责任人进行问责。

3.对于在请付款过程中存在故意弄虚作假、违反审批程序、挪用资金等违法违规行为的部门和个人，公司将依法依规追究责任，视情节轻重给予警告、罚款、降职、撤职等处罚，构成犯罪的，移送司法机关处理。

六、附则

1.本办法由公司财务部负责解释和修订。

2.本办法自发布之日起施行，原有的请付款相关规定与本办法不一致的，以本办法为准。