memo_SA_关于物料主数据利润中心设置的问题060701_1.0.docVIP

中国石化ERP推广项目SINOPEC_ERP

项目管理文档

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推广单位：

江西/安徽石油

提交:

财务资产处

抄送:

项目管理组

提交人:

FI/CO组

提交日期:

2006-0

主题:

关于物料主数据利润中心设置的问题

背景：在目前的SAP系统中，物料主数据的成本一视图的利润中心为必输项，该文档讨论物料主数据在创建工厂数据时利润中心的设置方法.

物料主数据利润中心设置的影响：库存发生变动产生会计凭证时，库存科目的记帐利润中心为物料主数据的利润中心；部分记帐的对方科目的也采用该利润中心（主营业务成本，待处理流动资产损益等）。

方案及利弊分析：

方案一：所有工厂的物料设置同一个利润中心，即省公司本部物流中心.存货将反映在省公司的资产负责表上。

优点：1维护工作简单不易出错；

缺点：1.主营业务成本等科目的利润中心需要通过替代修改为地市公司对应的利润中心，以出具地市公司的损益表。

2.在目前未解决全省统一纳税的条件下，地市公司无法提供存货成本结转及价值变动情况，无法按地市打印存货明细账。

福建石油，广西石油等多家石油公司均采用此方案。

方案二：所有工厂的物料利润中心设置为物理存储地对应利润中心.存货将反映在地市公司的资产负债表上。

优点：1.主营业务成本等科目不需要使用利润中心替代就能记帐到正确的利润中心

缺点：1.对应关系复杂，维护容易出错

建议：

项目组建议采用方案一，并使用利润中心替代，使地市公司能出具完整的损益表。

人员

意见及签字

石化盈科公司人员

日期：年月日

项目组负责人

日期：年月日

项目管理组成员

日期：年月日

项目管理组组长

日期：年月日