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报销管理制度15篇

报销管理制度1

公司费用报销制度

1、目的

为了加强公司财务管理，强化费用控制。

2、适用范围

公司员工费用报销管理。

3、职责

3.1客服部负责制度的制定；

3.2各部门负责按照制度执行。

4、内容

4.1费用报销审批权限：

4.1.1公司的费用开支均由各部门经理负责审核，财务核实，但最

终批核权由总经理审批。

4.1.2如遇总经理外出，又急需于支付时，可按下列情况处理：

费用在300元以下的，经部门经理审批后，财务可予以先行报销；

费用在300元以上的，先由部门经理向总经理报告，再由总经理口

头（电话）或书面（传真、E-mail）指示财务人员先行处理。

以上两种情况，财务部出纳必须待总经理回来时，再将有关单据交

给补签。

4.1.3具审批权限的人员，不得签涉及自己的费用，其费用由其上

级主管负责签批。

4.1.4所有的费用开支必须先获享有审批权人同意，才能实施。不

得“先斩后奏”。

4.2费用报销流程：

4.2.1当费用发生后，受款人必须在三天内填写有关的报销凭证，

并办妥本部门的审批手续，再送往财务审核，超出三天的费用不予报销，

责任自负。

4.2.2.财务部必须认真、负责地审查有关的报销凭证及原始单据，

重点要审查其内容是否真实合理，计算是否正确无误，手续是否完备无

缺，有无违反公司规定和作弊嫌疑。如有异议时，财务应当拒绝受理，

并退回当事人重新办理。情节严重的，必须立即报至其部门经理及总经

理。

4.2.3由部门经理审批无误后，经财务审核无误的单据，应由财务

送给总经理审批。

4.2.4财务在收到经获总经理批核的单据时，应在一天内，足额地

支付有关款项给受款人，并在费用报销单上签收。

4.2.5受款人到财务处领取款项，在收款时，应当面点清款项。

4.3借款：

4.3.1当事人因公办理涉及到费用需借款，必须填写借款申请单。

4.3.2借款时写清借款的理由或用途，当日借款金额在300元（含）

以内的经部门经理审核。借款金额超过300元时，除完成以上程序外，

还须上报至总经理报准后方可支付。

4.3.3借款人在办妥相应的事项后，应及时办理报销手续，尽快与

财务结算清楚。

4.3.4、借款人在财务处已有借款没有还清时，财务有权拒付二次

借款。

4.3.5当借款人不及时结清借款之项目时，财务有权从薪资中抵扣。

4.4重点费用有关规定：

4.4.1工资：

4.4.1.1每月15日为职员薪资发放日。

4.4.1.2薪资计算周期，每月1日至最后一日为一个月周期，每月

25日后入职当月不发放薪资，计入下一个月薪资内。

4.4.1.3客服部在每月5日前，将上月各部门员工的“考勤情况”、

“门票领取情况“上报财务。

4.4.1.4财务在每月13日前，将所有员工的工资计算完毕，并交总

经理签批。

4.4.2交际应酬费：

4.4.2.1一般人员不能以任何理由请客送礼，确因需请客送礼，应

当掌握分寸，发生金额在100元以下，事先须经部门经理同意。如发生

额在200元以上/餐次的，必须先获总经理的批准。

4.4.2.2一次的金额应控制在人均50元以内，如发生额在500元以

上的，必须有证明人签字。

4.4.2.3一次发生的交际费，必须如实填写清楚所应酬的.项目方可

报支。

4.4.2.4市内交通费：

（1）因公事外出的车费可实报实销；但必须注明起止地和事由。

（2）交通工具均以公交车、专线、小巴、BRT为主；

4.4.2.5出租车费一般不予报销，但特殊原因需打出租车时，应事

先经部门经理同意方可。

4.5费用报销的有关规定：

4.5.1每次报销费用，必须在事项结束起3日内，特殊情况一周内

完成，过期财务可不予报销。

4.5.2有关费用必须按相关“费用报销凭证”准确、如实地填写，

具体要求如下：

4.5.2.1报销凭证一律使用钢笔或水笔填