2024证券从业 法律法规 证券公司融资融券及其他信用业务（一）.pdfVIP

第第五五节节证证券券公公司司融融资资融融券券及及其其他他信信用用业业务务

•本节考点分布

考点内容考察要求

1证券公司信用业务的主要法律法规解

2融资融券业务的基本原则与业务资格要求熟悉

3融资融券业务的账户体系掌握

4融资融券业务客户的申请、客户征信调查、客户的选择标准熟悉

5融资融券业务合同及风险揭示书的基本内容掌握

6融资融券业务所形成的债权担保的有关规定熟悉

7标的证券、保证金和担保物的管理规定掌握

8融券业务所涉及证券的权益处理规定解

9监管部门对融资融券业务的监管措施掌握

10转融通业务的基本概念及主要规则解

考点内容考察要求

11转融通业务中资金和证券的来源及权益处理解

12股票质押式回购、质押式报价回购业务的主要规则熟悉

股票质押回购、质押式报价回购业务的风险管理、违约处置及异常交易处理的一般规定

13解

考考点点5-1证券公司信用业务的主要法律法规【解】

《证券公司融资融券业务管理办法》

《证券公司融资融券业务内部控制指引》

《转融通业务监督管理试行办法》

《上海证券交易所融资融券交易实施细则》

《深圳|证券交易所融资融券交易实施细则》

《中国证券金融股份有限公司转融通业务规则(试行）》

《股票质押式回购交易及登记结算业务办法》

《质押式报价国购交易及登记结算业务办法》

考考点点5-2融资融券业务的基本原则与业务资格要求【熟悉】

•融资融券业务

•融资融券业务的基本原则

（一）合法合规性原则（证监会批准）

（二）集中管理原则

（三）业务隔离原则

（四）解客户原则

•融资融券业务的资格要求

(1)具有证券经纪业务资格；

(2)公司治理健全，内部控制有效，能有效识别、控制和防范业务经营风

险和内部管理风险；

(3)公司最近2年内不存在因涉嫌违法违规正被中国证监会立案调查或者正处于整改期间的情形；

(4)财务状况良好，最近2年各项风险控制指标持续符合规定，注册资本和净资本符合增加融资融券业务后的规定；

(5)客户资产安全、完整，客户交易结算资金第三方存管有效实施，客户资料完整真实；

(6)已建立完善的客户投诉处理机制，能够及时、妥善处理与客户之间的纠纷；

(7)已建立符合监管规定和自律要求的客户适当性制度，实现客户与产品的适当性匹配管理；

(8)信息系统安全稳定运行，最近1年未发生因公司管理问题导致的重大事件，融资融券业务技术系统已通过证券交易所、证

券登记结算机构组织的测试；

(9)有拟负责融资融券业务的高级管理人员和适当数量的专业人员；

(10)中国证监会规定的其他条件。

考考点点5-3融资融券业务的账户体系【掌握】

1.融券专用证券账户用于记录证券公司持有的拟向客户融出的证券和客户归还的证券，不得用于证券买卖；

2.融资专用资金账户用于存放证券公司拟向客户融出的资金及客户归还的资金；

3.客户信用交易担保证券账户用于记录客户委托证券公司持有、担保证券公司因向客户融资融券所生债权的证券；

4.客户信用交易担保资金账户用于存放客户交存的、担保证券公司因向客户融资融券所生债权的资金；

5.信用交易证券交收账户用于客户融资融券交易的证券结算；

6.信用交易资金交收账户