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公司财务的报销制度及流程

一、制度概述

公司财务的报销制度是为了规范公司员工在工作和业务活动中所产生的各种费

用的报销及核算管理。该制度的贯彻执行对于公司的财务管理具有十分重要的意义，

能够确立公司的财务安全和稳定。

二、报销基本原则

1.支出必须合法、真实、准确、严谨，必须与公司业务活动有关。

2.报销文件必须经过审核核准后方可下单报销，不得随意增减、挪用、

转移行为。

3.财务管理人员对报销文件进行审批时要把关严格，确保支出符合公司

的财务管理规定，不得虚报、瞒报、套取公司资金。

4.报销文书要详尽、真实、准确，资料清晰，方便审批。

三、报销流程

1.报销流程分为：填报报销单、报销审批、单据审核、报销支付等环节。

2.填报报销单时须如实填写报销事由、金额及资料，并附上相应的费用

票据。

3.报销主管审核后签字，并提交报销审批；

4.报销审批人员审批后，提交单据审核人员；

5.单据审核人员核对票据、报销单等资料，如核对无误，则准备支付申

请；

6.报销支付负责人根据支付申请，完成报销支付。

四、报销限制

1.正常业务活动产生的费用可以申请报销，但超出正常的业务活动范围

的费用需要经过领导审批。

2.报销申请必须在产生费用后15天内完成。

3.报销申请必须提供完整、准确的费用票据，如未能提供合法票据，费

用无法报销。

五、制定时间及修改周期

1.该制度自发布之日起生效。

2.该制度应每两年进行一次修订。

3.若员工在制度执行过程中发现任何问题，应及时向财务管理部门反映，

以保证制度执行的公正性和合理性。

六、制度执行及违规处罚

1.公司各位员工必须遵守该制度，执行公司的财务报销制度，否则将被

视为严重违规。

2.违反该制度的员工一经查实，将受到相应的处罚。

3.以下情况属于违规行为：虚报、瞒报、套取公司资金；私自发生费用，

不报销财务；伪造报销凭证等。

结语

公司财务的报销制度及流程是公司管理的重要组成部分，员工必须严格按照制

度执行。只有在规范的制度下，才能保证公司的财务管理有章可循，避免出现不必

要的损失。