基于水利工程保函的发包人风险防范研究.docx

规划战略水利规划与设计2016年第5期

·7.

DOI:10.3969/j.issn.1672-2469.2016.05.004

基于水利工程保函的发包人风险防范研究

周庆涛

(辽宁省水利厅，辽宁沈阳110003)

摘要：水利工程保函涉及到发包人、担保银行、承包人三方利益，相对而言保函真伪对发包人的影响最大，本文通过工程实例研究发包人在工程建设过程中保函风险的种类及应对措施，以期为类似工程的保函风险防范提供参考。

关键词：履约保函；预付款保函；风险防范

中图分类号：F284文献标识码：A文章编号：1672-2469(2016)05-0007-02

为保证水利工程项目合同履行顺利，按《中华人民共和国招标投标法》和《水利工程建设项目招标投标管理规定》的规定要求，往往在招标文件中约定履约担保采用保函形式；在合同执行过程中，承包人提供等额的预付款担保函，发包人按照合同文件约定支付工程预付款；发包人在招标文件中约定相关保函的担保比例、担保银行规模等级以及担保格式要求。履约保函是督促承包人履约、防止承包人违约的风险保证[1,是解决承包人不按合同规定履行义务时的工程资金赔偿。预付款是发包人为改善承包人在施工前期以及关键工序施工准备期资金状况而提供的预借工程款，预付款保函是进度付款未完全扣清预付款时防止承包人卷款逃走的风险保障，能降低发包人支付工程预付款后的风险[2]。在以往类似工程中曾出现承包人无法继续履约而履约保函无法承兑现象，以及发生承包人获得预付款后携款潜逃而预付款保函失效情况。当前我国基础建设蓬勃发展，水利工程项目也越来越多，发包人如何防范保函真伪风险，制定有效的防范措施显得尤为重要。

1工程概况

辽宁省重点输水工程全长超过500km,工程设计引水流量75m3/s,工程主体由隧洞和管线段组成。隧洞施工采用TBM、钻爆法两种方法，管道工程以PCCP管与钢管为主，供电工程由66kV、10kV输变电线路及变电所构成。工程招标标段达180余个，总投资近230亿元，工程履约保函110份，预付款保函136份。本工程履约保函担保金额

为合同金额的10%,有效期自合同生效之日起至合同颁发完工证书之日止。采购标、施工标预付款比例分别为5%、10%,有效期自预付款支付给承包人起生效至进度付款证书说明全部预付款已完全扣清止。保函一般由承包人公司驻地国有银行开具，而承包人公司驻地遍布在全国15个省38个城市，因此保函风险也来自全国各地。

2保函风险分析

水利工程实行履约保函、预付款保函担保制度，对促进工程建设、保障工程实施、降低发包人风险具有积极的作用3]。保函的担保制度能够加强市场监管力度，惩戒水利工程建设的商业贿赂，通过银行加大承包人违约成本，有利于水利工程顺利实施4]。但在水利工程现实中发包人收到履约保函后，依旧存在着诸多风险，现结合本工程保函管理期间发现的风险总结为以下三方面：

(1)招标文件约定的保函有限期为敞口期限，即随着工程建设工期的顺延或提前保函有效期随之改变。承包人为了降低保函担保费用，将敞口保函变为闭口保函，即与担保银行签订保函信贷合同时缩短保函有效期。而银行出具的保函仍按照招标文件的格式出具敞口保函，但保函在担保银行实际上已经是有明确有效期的闭口保函。若承包人在工程建设期出现履约不利或违约现象时，发包人将不能顺利或无法承兑保函。

收稿日期：2016-03-17

作者简介：周庆涛(1982年一),男，工程师。

2016年第5期水利规划与设计规划战略

·8·

(2)保函伪造，保函所属的担保银行未出具过相关保函或担保银行出具的保函无法律效应。部分承包人的流动资金较少，在担保银行的信用评价较低，担保金额较少；短时间内完成担保保函较难，为了节省保函担保费用，承包人与银行具体业务办理人员勾结或私自出具伪造保函。此种现象往往发生在采购合同中或银行信用评价较低的承包人，发生终止合同事件发包人将无法挽回工程损失的工期、质量、进度及工程款。

(3)保函内容中出现书写纰漏，如受益人的名称、地址、工程名称出现书写错误或漏写一个字等现象；发包人收到的保函出具日期与银行存档保函出具日期不一致；担保金额大小写不一致。各种保函书写纰漏影响保函承兑，增大了发包人和担保银