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公司财务报销制度（最新10篇）

公司报销制度篇一

1、私车公用车贴方案：每公里2元，事先申请；报销时，需注明私

车公用理由，如：带货、有客户、紧急成行，等等；日期、起点、终点、

公里数；

2、请客户吃饭：150元/位，例如：来客户四人，加你五人，最多可

报：150x5=750元；报销时，需写明项目名字、公司名字、客户名字、职

务；

3、所有出差需邮件预申请，报预算，包括可能的请客送礼；如果申

请中写明差旅费的部分由第三方支付，此部分不管任何理由不得报销；

3.1、出差（指上海以外地区）饭贴为：早餐：15元/人（如果酒店

不含早餐，允许报），午餐20元/人；晚餐：20元/人；如果请客户或客

户请，这餐补贴不能计入的；

3.2、住宿费：300元/晚；北京、广州、深圳，400元/晚；二人同性

成行，为标准双人房，无预先申请批准，只能报一间；

3.3、公司已为所有员工买了保险，包括意外险，其他未经预申请批

准的个人保险，一律不得报销；

4、报销汇总单需对应每张报销单据。

公司报销制度篇二

公司报销及借款管理制度如何制定？应包含哪些内容？

为加强本公司分析核算，规范财务制度及出差的使用原则，提高资金

的使用效率，保证出差人员在出差期间工作与生活的需要，本着“保证必

须，勤俭节约”的指导思想，提高效率，控制成本，特制定本管理制度。

一、职责

1、各业务负责人对各项业务的合理性、可行性、部门费用控制负责。

2、财务部对各项费用票据的合法性以及费用的预算控制管理负责。

二、借款及报销原则

1、借款依据及还款时间要求

借款类型借款依据还款时间

投标保证金招投标邀请函招投标结束一个月内

履约保证金合同复印件合同规定期限

租房押金合同复印件合同规定期限

差旅费借款出差借款单出差结束后一个月内

其他借款合同复印件、单笔专项业务费用审批单及预算明细表等借款

之日起一个月内

2、出差人员预借差旅费应保证专款专用，不得私自挪作它用。原则

上部门经理以上一律不准预借差旅费。

3、其他借款支出，实行单笔总经理审批。

借款审批权限

序列业务审批人业务终审人财务终审人

销售（含销管）销售副总总经理财务经理

服务（含售前、实施、服务）服务副总

运营（含财务、人力行政、市场）总经理

各业务部业务部负责人

4、前款不清，后款不借。除未到期的保证金、押金外，如有未清帐

借款，不得再进行下一笔借款，特殊情况由总经理审批。

5、财务部定期对业务借款进行清理，未按照规定时间还款的，对借

款人按借款金额10%罚款。

6、报销时限

（1）差旅费报销时限为出差返回后两周内，不得逾期。如逾期报销，

则按逾期10元/天扣减出差费用。

（2）交通及移动通讯费按季度报销，次季度的首月，必须将该季度

的费用报销完毕，逾期不予报销。如：6月报销4—6月交通费及3—5月

通讯费。

（3）招待费及会议费等报销时限为此项业务结束后两周内，不得逾

期。并且报销时需相关业务负责总经理签字。

（4）所有报销单据，超过3个月期限，将不再予以报销，请务必及

时报销。

三、差旅费报销标准

1、往返交通费

人员类别飞机火车轮船长途汽车

总经理经济舱实报经济舱实报

其他人员特批二等座、硬座、硬卧特批实报

（1）一般员工可乘坐火车硬卧及硬座、长途汽车、轮船三等舱。出

差人员白天乘车超过12小时或晚上乘坐火车的，可购买同席硬卧车票，

乘坐火车超过13过小时可乘坐飞机，但特殊情况下如需乘坐火车软卧、

轮船二等舱，飞机（仅限于经济舱），须事先经总经理审批同意。

（2）公司已经统一为员工购买商业意外保险，因此不再承担个人购

买的意外保险费用。

（3）同一地区不同城市之间的往来，只能乘坐长途汽车或火车，严

禁乘坐出租车，否则不予报销。

（4）外地交通费20元/天，不到20元，据实报销；超标，按20元/

天报销，天数计算同补助天数。

2、住宿费

（1）住宿费用为标准间费用，同时出差的同性人员需同住一个标间，

报销时应注明，如住宿