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公司财务管理制度最新范本

公司财务管理制度

全体财务人员应认真贯彻执行国家有关财政法规及会计制度,敬

业爱岗，不做有损于公司的事.严格按照公司财务制度做好自己的本

职工作.对待工作认真踏实，树立为客户服务意识。

一、财务部职责范围

1、认真贯彻执行国家有关财务管理的法律法规,确保财务工作的合法

性。

2、建立健全公司各种财务管理制度，严格按照财务工作程序执行.

3、采取切实有效的措施保证公司资金和财产的安全，维护公司的合

法权益。

4、编制和执行财务收支计划，督促有关部门加强资金回流,确保资金

的有效供应。

5、进行成本、费用核算、考核和控制，督促有关部门降低消耗、节

约费用,提高经济效益。

6、建立健全各种财务帐目，编制财务报表。

7、参与公司工程承包合同和采购合同的评审工作。

8、及时核算和上缴各种税金。

9、参与业务项目结算，参与采供部与材料供应商结算.

10、会计档案资料的收集、整理，确保档案资料的完整、安全、有

效。

11、完成公司工作程序规定的其他工作,完成领导布置的其他任务。

12、加强本部门人员的培训，提高本部门工作人员素质.

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二、借款和各种费用开支标准及审批制

度借款审批及标准：

1、出差借款：出差人员应先到财务部领取“借款单，详细填写借

款日期、资金性质、部门、出差地、出差事由、预计出差天数及金

额，经本部门主管签字后报总经理签批；持已批“借款单”至财务

处领款。前次借支出差返回时间超过5天无故未报销者，不得再借

款。

2、出差在外人员借款：已出差在外或者从一出差地转另一出差地

人员借款，先请一代理人到财务部部领取“借款单”，详细填写借

款日期、资金性质、部门、出差地、出差事由、预计出差天数及金

额,经本部门主管签字后报总经理签批；持已批“借款单”至财务

处领款。

3、日常费用借款:各部门因办理业务需要借款，到财务部领取借款

单,填写好资金性质(支票或现金）、部门、借款事由,所借金额，审

批程序同第1条。

4、其他临时借款:如业务费、招待费、周转金等，审批程序同第1

条。

5、借款出差人员回公司后五天内应按规定到财务部报帐，报帐后

所欠金额三天内补齐,对于不办理报销手续且三天内不能补齐所欠款

项的，财务部有权从当月工资中扣回。

6、所有借款均遵循前帐不清后帐不借的原则。

7、严格禁止个人借款,特殊情况需由公司部门经理以上级别人员批

准后方可借支。

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三、日常费用报销:

1、公司员工在日常费用支出时，需坚持勤俭节约的原则。

2、日常支出时应尽量取得原始发票，对于不能取得原始发票的情况,

需由对方出具收款证明。

3、报销时须由经手人在发票上面签字并简述事由，并经相应领导签

字后到财务部报销；

4、所有日常购用物品均须到库房办理入库手续,报销时发票后面附有

经库房管理员签字的入库单，并经各相应领导签字后到财务部报销；

5、补充说明

如报销审批人出差在外，则应由审批人签署指定代理人，交财务部

备案,指定代理人可在此期间行使相应的审批权力;或者由财务人员

与审批人进行电话联系,先行借款或报销,待审批人回公司后再进行

补签。

财务部岗位职责

1、办理现金收支和银行结算业务，严格按照我国有关现金管理和银

行结算制度的规定，管好货币资金,不坐支现金，不以白条抵库；

2、顺序、及时地登记现金和银行存款日记帐，保证数字清楚、内容

准确，做到日清月结，要及时核对库存现金，每周一填写货币资金

周报表；

3、保管好库存现金,确保其安全无缺，如有短缺要赔偿损失；

4、保管好印章,严格按规定用途使用印章；

5、严格管理空白收据和空白发票，认真办理领用手续，按规定签发

支票;

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