原创力文档- 1、本文档共5页，可阅读全部内容。
- 2、原创力文档（book118）网站文档一经付费（服务费），不意味着购买了该文档的版权，仅供个人/单位学习、研究之用，不得用于商业用途，未经授权，严禁复制、发行、汇编、翻译或者网络传播等，侵权必究。
- 3、本站所有内容均由合作方或网友上传，本站不对文档的完整性、权威性及其观点立场正确性做任何保证或承诺！文档内容仅供研究参考，付费前请自行鉴别。如您付费，意味着您自己接受本站规则且自行承担风险，本站不退款、不进行额外附加服务；查看《如何避免下载的几个坑》。如果您已付费下载过本站文档，您可以点击 这里二次下载。
- 4、如文档侵犯商业秘密、侵犯著作权、侵犯人身权等，请点击“版权申诉”（推荐），也可以打举报电话：400-050-0827(电话支持时间：9:00-18:30)。
- 5、该文档为VIP文档，如果想要下载，成为VIP会员后，下载免费。
- 6、成为VIP后，下载本文档将扣除1次下载权益。下载后，不支持退款、换文档。如有疑问请联系我们。
- 7、成为VIP后，您将拥有八大权益，权益包括：VIP文档下载权益、阅读免打扰、文档格式转换、高级专利检索、专属身份标志、高级客服、多端互通、版权登记。
- 8、VIP文档为合作方或网友上传，每下载1次， 网站将根据用户上传文档的质量评分、类型等，对文档贡献者给予高额补贴、流量扶持。如果你也想贡献VIP文档。上传文档
塞力医疗2023年三季度风险分析详细报告
一、负债规模测算
1.短期资金需求
该企业经营活动的短期资金需求为147,489.02万元，2023年三季度已
经取得的短期带息负债为67,757.58万元。
2.长期资金需求
该企业权益资金能够满足长期性投资活动的资金需求，并且还有
52,746.15万元的权益资金可供经营活动之用。
3.总资金需求
该企业的总资金需求为94,742.87万元。
4.短期负债规模
根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷
款规模为33,776.44万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的
变化，企业有能力偿还的短期贷款规模是34,060.25万元，实际已经取得的
短期带息负债为67,757.58万元。
5.长期负债规模
按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内
偿还的贷款总规模为33,918.34万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款总
规模为33,989.3万元，在5年之内偿还的贷款总规模为34,131.2万元，当前
实际的带息负债合计为123,232.36万元。
二、资金链监控
1.会不会发生资金链断裂
一旦发生信任危机，要求该企业偿还全部短期借款，就会出现资金链
断裂风险，短期暴露的资金缺口为29,586.59万元。由于该企业经营亏损，
资金缺口需要依靠其收入和资产的变现来填补。资金缺口在下降，但经营
第1页共5页
亏损情况未改善，资产负债率较高，资金链断裂的风险不低。资金链断裂
风险等级为11级。
2.是否存在长期性资金缺口
该企业不存在长期性资金缺口，并且长期性融资活动为企业提供
113,507.88万元的营运资金。
3.是否存在经营性资金缺口
该企业经营活动存在资金缺口，资金缺口为143,094.47万元。这部分
资金缺口目前主要由短期性借款来填补。其中：应收利息增加421.7万元，
应收账款减少7,119.34万元，预付款项减少10,589.29万元，存货减少
15,123.15万元，其他流动资产减少83.71万元，共计减少32,493.8万元。
应付账款减少71,707.48万元，应付职工薪酬减少1,011.79万元，应付股利
增加204.47万元，应交税费减少165.17万元，其他应付款减少2,816.43万
元，应付利息减少228.68万元，一年内到期的非流动负债减少14,020.84
万元，其他流动负债减少832.89万元，共计减少90,578.83万元。
经营性资产增减变化表(万元)
2021年三季度2022年三季度2023年三季度
项目名称
数值增长率(%)数值增长率(%)数值增长率(%)
应收利息544.92-831.1652.531,252.8650.74
应收账款148,335.559.6179,523.8721.03172,404.53-3.97
预付款项14,695.9654.8719,135.330.218,546-55.34
存货54,740.1838.757,530.745.142,407.59-26.29
其他流动资产1,273.74183.91,427.9612.111,344.25-5.86
经营性负债增减变化表(万元)
2021年三季度2022年三季度2023年三季度
项目名称
文档评论（0）