理财咨询公司合同付款管理办法.docx

理财咨询公司合同付款管理办法

一、总则

1.为加强本理财咨询公司合同付款管理，规范付款流程，防范财务风险，确保公司资金安全、合理使用，依据国家相关法律法规以及公司财务管理制度，特制定本办法。

2.本办法适用于公司内与各类理财咨询业务相关的合同付款行为，包括但不限于服务费用支付、合作款项支出等。

二、职责分工

（一）业务部门

1.负责依据合同约定，发起付款申请，确保申请内容准确、完整，包含合同编号、收款方信息、付款金额、付款事由、付款时间要求等关键要素。

2.对付款事项的业务合理性进行审核确认，提供必要的业务支撑文件，如服务成果报告、阶段性验收证明等，与财务部门协同跟进付款进度。

（二）财务部门

1.负责对业务部门提交的付款申请进行财务合规性审核，包括审核付款金额是否与合同约定相符、是否在预算范围内、相关票据是否齐全等。

2.根据公司资金状况统筹安排付款计划，合理调配资金，确保付款及时且不影响公司正常运营资金需求。

3.负责具体的付款操作，包括填写付款凭证、选择合适的付款方式（如银行转账、支票等），并做好付款记录和账务处理。

（三）法务部门

1.对重大合同付款事项进行法律风险审查，确保付款行为符合相关法律法规以及合同条款约定，防范可能出现的法律纠纷。

2.协助处理因付款问题引发的法律争议，提供法律意见和建议。

（四）管理层

1.对重要合同付款申请进行审批决策，综合考虑业务需求、财务状况、法律风险等多方面因素，把控付款的必要性和合理性。

2.监督合同付款管理办法的执行情况，对出现的问题及时协调解决，保障公司付款流程的顺畅和规范。

三、付款申请流程

1.业务发起

业务部门在合同约定的付款节点或根据实际业务进展需要付款时，填写《合同付款申请表》（附件1），详细注明合同基本信息（名称、编号、签订日期、合作方等）、付款金额（大小写需同时注明）、付款用途、付款方式建议以及对应的合同付款条款依据等内容，并附上相关业务证明材料，如服务完成确认单、项目进度报告等，提交给部门负责人审核。

2.部门审核

业务部门负责人对付款申请的业务真实性、合理性进行审核，确认无误后签字确认，并将申请表及相关材料转送至财务部门。

3.财务审核

财务部门收到付款申请后，重点对付款的财务合规性进行审核，主要检查项目如下：

付款金额是否与合同约定一致，是否经过必要的计算和核对。

发票等税务票据是否已按要求提供，票据内容是否合规、准确。

该付款事项是否在相应预算范围内，是否有足够资金安排支付。

若涉及预付款项，是否符合公司预付款政策及相关合同条款约定。

其他财务相关的审核要点，如付款账户信息准确性等。

财务审核通过后，由财务负责人签字确认，并根据付款金额大小及性质判断是否需提交管理层审批。

4.管理层审批

对于符合以下条件之一的付款申请，需提交管理层审批：

单笔付款金额超过公司设定的审批权限额度（例如[X]万元及以上）。

涉及重大项目、重要合作方或对公司财务状况有重大影响的合同付款事项。

财务部门认为存在特殊情况需要管理层决策的付款申请。

管理层根据业务、财务、法律等综合情况进行审批，审批通过后返回财务部门安排付款；若审批不通过，则注明原因，退回业务部门重新核实或补充材料后再次发起申请。

5.付款执行

财务部门在收到审批通过的付款申请后，按照规定的付款方式，在约定的付款时间内办理付款手续。付款完成后，及时将付款凭证复印件等相关资料归档保存，并通知业务部门付款已完成，便于业务部门跟进后续业务对接工作。

四、付款方式及要求

1.付款方式选择原则

公司优先选择银行转账方式进行合同付款，确保资金流向可追溯、交易安全可靠。对于特殊情况下确需使用支票、汇票等其他支付方式的，需经过财务部门负责人批准，并按照相应票据管理规定进行操作。

2.银行转账要求

财务部门应准确填写收款方的开户银行名称、账号以及收款单位全称，仔细核对无误后办理转账手续，避免因信息错误导致付款失败或资金损失。

对于大额付款（按照银行相关规定及公司内部标准确定，如[X]万元以上），需提前与开户银行预约转账时间，确保资金及时、安全转出。

保留好银行转账的回单凭证，作为付款记录的重要依据，及时进行账务处理和档案归档。

3.其他付款方式要求

若使用支票付款，需严格按照支票填写规范填写出票日期、收款人、金额、用途等要素，加盖公司预留银行印鉴，并做好支票领用登记、存根留存等工作。汇票等其他支付方式也应遵循相应的操作流程和管理规定，确保付款安全、合规。

五、预付款管理

1.在合同约定需支付预付款项的情况下，业务部门应在申请预付款时额外提供详细的预付款使用计划、预计后续业务进展安排以及对合作方履约能力的评估报告等材料，便于财务部门和管理层审核决策。

2.财务部门在支付预付款后，应密切跟踪合同